Taxa pe vânzări SaaS în Honduras | TVA/Rata taxei pe vânzări Russia

Selectează regiunea

Informațiile furnizate pe această pagină sunt destinate exclusiv scopurilor informative generale. Nu ar trebui interpretate ca sfaturi fiscale și nici nu sunt concepute ca atare. Pentru sfaturi privind responsabilitățile dvs. fiscale specifice, consultați un expert fiscal cu experiență. PayPro Global nu își asumă nicio responsabilitate pentru nicio acțiune întreprinsă sau neîntreprinsă pe baza informațiilor prezentate aici.

Rusia operează un sistem de TVA (Taxa pe Valoarea Adăugată) cu regim dublu, administrat de Serviciul Fiscal Federal (FNS), având o cotă standard de TVA de 22%. Pentru furnizorii nerezidenți, obligațiile de conformitate depind strict de tipul de client: tranzacțiile B2B sunt transferate automat către cumpărătorul rus local printr-un mecanism de taxare inversă, în timp ce furnizorii B2C străini trebuie să se înregistreze direct la FNS încă de la prima lor tranzacție. Afacerile B2C străine înregistrate sunt obligate să depună declarații și să efectueze plăți electronic, printr-un portal online dedicat, conform unui program trimestrial, cu termenele de depunere până la data de 25 a lunii următoare perioadei de raportare.

Imagine mozaic

Russia

Russia applies a special VAT rate of 22.00% on digital/electronic services provided by foreign suppliers to Russian individuals (B2C). For B2B transactions, the Russian legal entity acts as tax agent — calculating and remitting VAT (reverse charge). 

Honduras a adoptat un sistem de TVA în 2004 pentru a îmbunătăți colectarea veniturilor și a sprijini creșterea economică. Federal Tax Service of Russia

22.00%

Rata TVA/impozit pe vânzări pentru produse și servicii electronice

Tax applicable for

B2B and B2C

Mecanism de taxare inversă pentru vânzările B2B

da

Este necesară validarea ID-ului fiscal

da

Când trebuie să vă înregistrați

Before first sale

Înregistrare online posibilă

da 

Este necesar un reprezentant local

Nu este obligatoriu

Procedura de înregistrare

Foreign B2C digital providers register via FNS dedicated portal lkioreg.nalog.ru — no local representative needed; B2B handled by Russian customer as tax agent

Lista serviciilor digitale și electronice supuse impozitării

Electronic services delivered via the Internet

Penalități

  • Late filing: 5% of unpaid tax per month (minimum RUB 1,000, maximum 30% of unpaid tax)
  • Moratorium on first-time STS-to-VAT filer penalties 

Prag de înregistrare

Fără prag

Interval de depunere

Trimestrial

Termen limită de depunere

25th day of the month following the end of the quarter

Cerințe privind facturarea electronică

da

Păstrarea evidențelor

5 years 

How-To Guides: Russia SaaS VAT

Pasul: 1 Plafon

Effective January 1, 2017, Russia requires non-resident vendors (including online platforms) of digital services to consumers (B2C) in Russia to register for and collect VAT, regardless of the sales amount. 

Effective January 1, 2019, Russia requires non-resident vendors (including online platforms) of digital services to business customers (B2B) in Russia to register for and collect VAT, regardless of the sales amount.

Pasul: 2 Înregistrarea Afacerii

Register online via the “VAT Office for Internet Companies” on the nalog.ru portal. The application must be submitted within 30 days of starting activities.

Pasul: 3 Număr TIN/TVA

Upon registration, businesses shall receive:

  • INN (Taxpayer Identification Number) and KPP (Tax Registration Reason Code).
  • INN Format: 10 digits (e.g., 9909xxxxxx for foreign orgs).

Pasul: 1 Cotă Standard

Standard VAT (IVA) in Russia is 22%. 

Pasul: 2 Formula ratei

Pentru a calcula sumele taxelor dvs., utilizați următoarea formulă:

 

Tax Amount = Net Price x 22 %

 

Pasul: 3 Taxare inversă (B2B)

• Legal Rule: Technically, foreign suppliers are required to charge VAT to Russian businesses.
• Practical Reality: Due to payment blocks, FTS allows Russian buyers to act as tax agents and withhold the VAT. You should clarify this with your buyer.

Pasul: 1 Vânzări B2C

Charge 22% VAT on digital services sold to individuals in Russia. Prices generally must be displayed VAT-inclusive.

Pasul: 2 Vânzări B2B

• Standard: Charge 22% VAT if you are registered and can accept payments.
• Sanctions Mode: Do not charge VAT. Allow the Russian buyer to withhold and pay it to the budget (Reverse Charge equivalent).

Pasul: 3 Cerințe pentru factură

• B2C: No strict invoice obligation; payment confirmation suffices.

 

• B2B: If charging VAT, issue a standard commercial invoice including:

– Supplier Name, INN & KPP
– Customer Name & INN
– Date & Description
– VAT amount and rate explicitly stated.

Pasul: 1 Interval de depunere

Taxele sunt depuse trimestrial.

Pasul: 2 Termen limită de depunere

The filing deadline is by the 25th day of the month following the quarter. Payment is du by the 28th day of the month following the quarter (under the Single Tax Account system).

Pasul: 3 Depunere

File electronically via the VAT Office for Internet Companies (LKS) portal. Payments must be made in RUB.

Pas: 4 Păstrarea evidențelor

Records must be kept for 4 years.

Soluția PayPro Global: Înregistrare simplificată și reprezentare fiscală

Navigating Russia’s VAT registration and fiscal representation can be daunting. PayPro Global acts as your Merchant of Record, handling these complexities, including VAT registration and fiscal representation where needed, so you can focus on your business.

Aflați mai multe despre serviciile noastre MoR.

Întrebări frecvente

Copleșit de conformitatea cu taxele de vânzări SaaS?

Echipa noastră de experți în taxe SaaS este aici pentru a te ajuta. Contactează-ne astăzi pentru o consultație gratuită.

Vorbește cu un expert
Imagine mozaic
ro_RORomână
en_USEnglish es_ESEspañol pt_PTPortuguês pt_BRPortuguês do Brasil fr_FRFrançais it_ITItaliano de_DEDeutsch nl_NLNederlands pl_PLPolski ukУкраїнська zh_CN简体中文 ja日本語 ko_KR한국어 ro_RORomână