Taxa pe vânzări SaaS în Honduras | TVA/Rata taxei pe vânzări Danemarca

Selectează regiunea

Peisajul TVA SaaS din Danemarca: Ghid esențial de conformitate pentru întreprinderi

Companiile SaaS din Danemarca sunt supuse sistemului de Taxă pe Valoarea Adăugată (TVA) al Uniunii Europene, care este în vigoare din 1967. Rata standard de TVA în Danemarca este de 25%, aplicabilă majorității bunurilor și serviciilor, inclusiv SaaS. Anumite materiale educaționale pot fi scutite de TVA. Spre deosebire de alte state membre UE, în Danemarca nu există o rată redusă de TVA. Companiile trebuie să depună declarațiile de TVA trimestrial sau bianual, iar termenul limită de plată este în termen de 20 de zile de la sfârșitul trimestrului. Păstrarea cu exactitate a evidențelor este esențială, companiile fiind obligate să păstreze copii digitale ale facturilor și chitanțelor timp de 10 ani de la data furnizării serviciului. În plus, Danemarca impune facturarea electronică pentru conformitatea cu TVA. Prin înțelegerea acestor reglementări și adoptarea celor mai bune practici, cum ar fi consultarea profesioniștilor fiscali și utilizarea soluțiilor de facturare electronică, companiile SaaS pot naviga eficient în peisajul TVA din Danemarca.

Danemarca

Danemarca a adoptat sistemul de TVA al UE în 1967, concentrându-se pe menținerea unei administrații fiscale solide și eficiente.

Honduras a adoptat un sistem de TVA în 2004 pentru a îmbunătăți colectarea veniturilor și a sprijini creșterea economică. https://skat.dk/en-us/businesses/vat

25.00%

Rata TVA/impozit pe vânzări pentru produse și servicii electronice

Categorii de produse cu rată de impozitare redusă

Niciun bun sau serviciu digital specific cu taxă redusă

Categorii de produse scutite

Unele materiale educaționale pot fi scutite

Mecanism de taxare inversă pentru vânzările B2B

Este necesară validarea ID-ului fiscal

Când trebuie să vă înregistrați

Companiile nerezidente trebuie să se înregistreze imediat ce bunurile sunt livrate sau serviciile sunt furnizate

Înregistrare online posibilă

Este necesar un reprezentant local

Procedura de înregistrare

Persoanele impozabile trebuie să se înregistreze prin intermediul portalului guvernamental folosind „Impozitul electronic pentru companii” („TastSelv Erhverv”). Următoarele informații trebuie furnizate autorității fiscale la înregistrare:

Pentru persoanele impozabile înregistrate în afara Uniunii Europene (schema non-UE):

Informații complete despre companie: denumirea companiei, denumirea comercială (dacă este cazul), adresa poștală completă, adresa de e-mail, site-ul web, numele și numărul de telefon al persoanei de contact.
Număr fiscal național (dacă este cazul).
Țara în care persoana impozabilă își are sediul.
Număr internațional de cont bancar (IBAN) și BIC.
O declarație electronică prin care persoana impozabilă nu este înregistrată pentru TVA în cadrul Uniunii.
Data începerii utilizării schemei.

Lista serviciilor digitale și electronice supuse impozitării

Cărțile electronice, imaginile, filmele și videoclipurile, indiferent dacă sunt achiziționate de pe platforme precum Shopify sau accesate prin servicii precum Amazon Prime, sunt clasificate drept „Produse audio, vizuale sau audiovizuale” în materialele fiscale.
Muzică descărcabilă și în flux, fie că achiziționați un MP3 sau utilizați servicii muzicale.
Software bazat pe cloud și produse as-a-Service, inclusiv Software-as-a-Service (SaaS), Platform-as-a-Service (PaaS) și Infrastructure-as-a-Service (IaaS).
Site-uri web, servicii de găzduire și furnizori de servicii de internet.
Reclame online și marketing afiliat.

Penalități

Dacă declarația nu este depusă, suma datorată va fi estimată, ceea ce va duce la o amendă de 800 DKK și o taxă de reamintire de 65 DKK. În plus, se vor acumula dobânzi de la data întârzierii plății până la plata sumei. Acest lucru se aplică și taxelor.

Prag de înregistrare

Fără prag, companiile nerezidente trebuie să se înregistreze pentru TVA

Interval de depunere

Trimestrial/Semestrial

Termen limită de depunere

În termen de 20 de zile de la sfârșitul trimestrului

Cerințe privind facturarea electronică

Păstrarea evidențelor

Trebuie să păstrați înregistrări ale activităților dvs. timp de cel puțin 10 ani de la sfârșitul anului în care a fost furnizat serviciul. Dacă vi se solicită, trebuie să furnizați copii digitale.

Gestionarea abonamentelor și facturarea fără efort

Înțelegerea obligațiilor de TVA pentru afacerile SaaS

Pentru a asigura conformitatea și a evita penalitățile potențiale, este esențial ca firmele SaaS să înțeleagă obligațiile specifice de TVA pe baza locației clientului. Pentru firmele care vând clienților din UE, se poate aplica Mecanismul de taxare inversă, în care clientul este responsabil pentru contabilizarea TVA. Cu toate acestea, atunci când se vinde clienților din afara UE, locul livrării determină cota de TVA aplicabilă. În astfel de cazuri, firmele trebuie să se înregistreze pentru TVA în țara clientului dacă vânzările depășesc un anumit prag. Consultarea cu profesioniștii fiscali poate oferi îndrumări valoroase în navigarea acestor complexități și asigurarea unui tratament corect al TVA.

Strategii pentru gestionarea conformității cu TVA SaaS în mai multe regiuni

Gestionarea conformității cu TVA SaaS în diferite regiuni poate fi complexă. Firmele pot opta pentru înregistrarea TVA în toate jurisdicțiile relevante sau pot utiliza scheme de scutire de TVA, acolo unde este cazul. În plus, automatizarea calculelor fiscale și adoptarea soluțiilor de facturare electronică pot simplifica procesele de conformitate și pot reduce erorile. Prin gestionarea proactivă a obligațiilor de TVA și prin solicitarea asistenței profesionale atunci când este necesar, firmele SaaS pot asigura operațiuni fără probleme și pot menține satisfacția clienților.

Care sunt considerațiile cheie pentru TVA SaaS în Danemarca?

Considerațiile cheie pentru TVA SaaS în Danemarca includ cota standard de TVA de 25%, lipsa unei cote reduse, cerințele de depunere trimestriale sau bianuale și termenul limită de plată de 20 de zile. Facturarea electronică este obligatorie, iar firmele trebuie să păstreze înregistrări digitale timp de 10 ani.
Cum afectează locația clientului obligațiile de TVA pentru firmele SaaS?

Locația clientului determină cota de TVA aplicabilă și cerințele de depunere. Mecanismul de taxare inversă se poate aplica în UE, în timp ce vânzările din afara UE pot necesita înregistrarea TVA în țara clientului dacă se depășește un anumit prag.
Ce bune practici pot fi adoptate pentru gestionarea conformității cu TVA SaaS?

Cele mai bune practici includ consultarea profesioniștilor fiscali, înțelegerea obligațiilor specifice de TVA pe baza locației clientului, automatizarea calculelor fiscale și adoptarea soluțiilor de facturare electronică.

Sunteți gata să începeți?

Am fost în locul tău. Permiteți-ne să vă împărtășim cei 18 ani de experiență și să vă transformăm visele globale în realitate.

Discutați cu un expert