Taxa pe vânzări SaaS în Honduras | TVA/Rata taxei pe vânzări Quebec

Selectează regiunea

Informațiile furnizate pe această pagină sunt destinate exclusiv scopurilor informative generale. Nu ar trebui interpretate ca sfaturi fiscale și nici nu sunt concepute ca atare. Pentru sfaturi privind responsabilitățile dvs. fiscale specifice, consultați un expert fiscal cu experiență. PayPro Global nu își asumă nicio responsabilitate pentru nicio acțiune întreprinsă sau neîntreprinsă pe baza informațiilor prezentate aici.

Quebec utilizează o structură dublă a taxei pe vânzări, suprapunând o Taxă pe Vânzări din Quebec (QST) de 9,975% alături de taxa federală pe bunuri și servicii (GST) de 5% a Canadei, pentru o cotă efectivă combinată de 14,975% pentru produsele digitale. Pentru furnizorii digitali nerezidenți, înregistrarea atât în cadrul schemei federale simplificate de GST, cât și în regimul provincial specializat QST este declanșată odată ce vânzările anuale către consumatorii locali ating un prag de 30.000 CAD. În cadrul acestui regim specializat, companiile depun declarațiile QST trimestrial, în mod implicit, prin Revenu Québec, cu depuneri și plăți electronice scadente în termen de o lună de la încheierea perioadei de raportare.

Imagine mozaic

Quebec

Quebec aplică Taxa de Vânzări din Quebec (QST) în valoare de 9,975% pe lângă GST-ul federal de 5%. QST este administrată de Revenu Québec. Rata efectivă combinată: 14,975%. QST se aplică produselor digitale livrate electronic. 

Honduras a adoptat un sistem de TVA în 2004 pentru a îmbunătăți colectarea veniturilor și a sprijini creșterea economică. Agenția de Venituri din Canada

14.975%

Rata TVA/impozit pe vânzări pentru produse și servicii electronice

Taxă aplicabilă pentru

B2B și B2C

Mecanism de taxare inversă pentru vânzările B2B

da

Este necesară validarea ID-ului fiscal

da

Când trebuie să vă înregistrați

GST federal: 30.000 CAD vânzări anuale.

QST (digital pentru nerezidenți): 30.000 CAD în livrări către consumatori specificați din Quebec pe parcursul a 12 luni.

Înregistrare online posibilă

da

Este necesar un reprezentant local

Nu

Procedura de înregistrare

GST federal prin CRA online;

QST prin Revenu Québec — nerezidenții utilizează înregistrarea online pentru regimul QST specificat

Lista serviciilor digitale și electronice supuse impozitării

Produse și servicii digitale livrate electronic (CRA)

Penalități

Federal: depunere întârziată 1% + 0,25%/lună.

QST: penalități similare pentru depunere și plată întârziate conform Revenu Québec

Prag de înregistrare

Vânzări anuale de 30.000 CAD

Interval de depunere

GST federal: pe paliere de venit.

QST: trimestrial (implicit pentru regimul QST specificat)

Termen limită de depunere

Federal: o lună după încheierea perioadei.

QST: o lună după încheierea perioadei de raportare

Cerințe privind facturarea electronică

Nu este obligatoriu

Păstrarea evidențelor

6 ani

Ghiduri practice: TVA SaaS din Quebec Island

Pasul: 1 Plafon

Începând cu 1 iulie 2021, Canada solicită următorilor furnizori nerezidenți să se înregistreze și să colecteze GST/HST federal dacă vânzările lor depășesc 30.000 CAD într-o perioadă de 12 luni

 

Înregistrarea este obligatorie odată ce acest prag este atins prin vânzări către “Consumatori specificați din Quebec” (B2C/persoane neînregistrate).

Pasul: 2 Înregistrarea Afacerii

Înregistrați-vă online prin intermediul “Registration service for suppliers outside Québec.” al Revenu Québec. Dacă îndepliniți și pragul federal, trebuie să vă înregistrați pentru GST/HST simplificat prin Canada Revenue Agency (CRA).

 

Furnizorii nerezidenți trebuie să se înregistreze pentru QST prin intermediul sistemului specificat de Revenu Québec. Dacă îndeplinesc și cerințele federale, trebuie să se înregistreze separat pentru GST/HST conform regimului simplificat al CRA.

Pasul: 3 Număr TIN/TVA

Veți primi un număr de înregistrare QST (format: 1234567890TQ0001) de la Revenu Québec și un număr de afaceri GST de la CRA.

Pasul: 1 Cotă Standard

Rata taxei pe vânzări este de 14,975% (5% GST federal + 9,975% QST provincial).

Pasul: 2 Formula ratei

Pentru a calcula sumele taxelor dumneavoastră, vă rugăm să utilizați următoarea formulă:

 

Suma Taxei = Preț Net X 14,975%

Pasul: 3 Taxare inversă (B2B)

Se aplică vânzărilor B2B transfrontaliere. Dacă afacerea din Quebec furnizează un număr de înregistrare QST/GST valid, furnizorul nerezident nu percepe taxă. Cumpărătorul trebuie să auto-evalueze și să declare taxa.

Pasul: 1 Vânzări B2C

Trebuie să percepeți taxa integrală de 14,975% consumatorilor privați și afacerilor neînregistrate. Trebuie să verificați rezidența utilizând două dovezi necontradictorii (de exemplu, adresa de facturare, adresa IP sau coordonatele bancare).

Pasul: 2 Vânzări B2B

Taxa nu este percepută dacă cumpărătorul furnizează un număr QST/GST valid. Trebuie să validați aceste numere prin intermediul registrelor oficiale.

Pasul: 3 Cerințe pentru factură

Facturile trebuie să includă:

  • Numele furnizorului

  • Număr QST/GST

  • Data facturii

  • Număr secvențial

  • Descrierea serviciilor

  • Suma totală

  • Cotă/sumă de taxă pe tip de taxă.

Notă: Conform Cartei Limbii Franceze din Quebec, facturile B2C ar trebui emise în franceză, cu excepția cazului în care consumatorul solicită altfel.

Pasul: 1 Interval de depunere

Taxele sunt, în general, declarate trimestrial pentru sistemul specificat (simplificat).

Pasul: 2 Termen limită de depunere

Termenul limită de depunere este ultima zi a lunii următoare sfârșitului trimestrului calendaristic (de exemplu, 30 aprilie pentru perioada ianuarie-martie).

 

Pasul: 3 Depunere

Se depun declarațiile QST prin portalul online Revenu Québec. GST este depus prin portalul CRA My Business. Plățile pot fi efectuate prin transfer bancar sau online banking în CAD sau USD (pentru QST).

Pas: 4 Păstrarea evidențelor

Înregistrările fiscale trebuie păstrate minimum 6 ani de la sfârșitul ultimului an la care se referă.

Soluția PayPro Global: Înregistrare simplificată și reprezentare fiscală

Gestionarea înregistrării la TVA și a reprezentării fiscale în Quebec poate fi descurajantă. PayPro Global acționează ca Merchant of Record, gestionând aceste complexități, inclusiv înregistrarea la TVA și reprezentarea fiscală acolo unde este necesar, astfel încât dumneavoastră să vă puteți concentra pe afacerea dumneavoastră.

Aflați mai multe despre serviciile noastre MoR.

Întrebări frecvente

Copleșit de conformitatea cu taxele de vânzări SaaS?

Echipa noastră de experți în taxe SaaS este aici pentru a te ajuta. Contactează-ne astăzi pentru o consultație gratuită.

Vorbește cu un expert
Imagine mozaic
ro_RORomână
en_USEnglish es_ESEspañol pt_PTPortuguês pt_BRPortuguês do Brasil fr_FRFrançais it_ITItaliano de_DEDeutsch nl_NLNederlands pl_PLPolski ukУкраїнська zh_CN简体中文 ja日本語 ko_KR한국어 ro_RORomână