Ставка податку за регіонами Quebec

Оберіть регіон

Інформація, надана на цій сторінці, призначена лише для загального інформування. Її не слід тлумачити як податкову консультацію, і вона нею не є. Щоб отримати пораду щодо ваших конкретних податкових зобов'язань, зверніться до досвідченого податкового експерта. PayPro Global не несе жодної відповідальності за будь-які дії, вчинені чи не вчинені на основі інформації, представленої тут.

Quebec utilizes a dual sales tax structure, layering a 9.975% Quebec Sales Tax (QST) alongside Canada’s federal 5% Goods and Services Tax (GST) for a combined effective rate of 14.975% on digital products. For non-resident digital suppliers, registration under both the federal simplified GST framework and the specialized provincial QST regime is triggered once annual sales to local consumers reach a matching CAD 30,000 threshold. Under this specialized regime, businesses file QST returns on a default quarterly basis through Revenu Québec, with electronic filings and payments due within one month of the reporting period’s conclusion.

Мозаїчне зображення

Quebec

Quebec applies the Quebec Sales Tax (QST) at 9.975% on top of the federal 5% GST. QST is administered by Revenu Québec. Combined effective rate: 14.975%. QST applies to digital products delivered electronically. 

Офіційне посилання уряду: Canada Revenue Agency

14.975%

Ставка ПДВ/податку з продажу на електронні продукти та послуги

Tax applicable for

B2B and B2C

Механізм зворотного оподаткування для B2B продажів

так

Потрібна перевірка податкового номера

так

Коли потрібно зареєструватися

Federal GST: CAD 30,000 annual sales.

QST (non-resident digital): CAD 30,000 in supplies to specified Quebec consumers over 12 months.

Можлива онлайн-реєстрація

так

Потрібен місцевий представник

Ні

Процедура реєстрації

Federal GST via CRA online;

QST via Revenu Québec — non-residents use the Specified QST regime online registration

Перелік цифрових та електронних послуг, що підлягають оподаткуванню

Digital products and services delivered electronically (CRA)

Штрафи

Federal: late filing 1% + 0,25%/month.

QST: similar late-filing and late-payment penalties per Revenu Québec

Поріг реєстрації

CAD 30.000 annual sales

Періодичність подання звітності

Federal GST: by revenue tier.

QST: quarterly (default for Specified QST regime)

Кінцевий термін подання звітності

Federal: one month after period end.

QST: one month after end of reporting period

Вимоги до електронного документообігу

Необов'язково

Ведення обліку

6 years

How-To Guides: Quebec Island SaaS VAT

Крок: 1 Поріг

Effective July 1, 2021, Canada requires the following non-resident vendors to register for and collect the federal GST/HST if their sales exceed CAD 30,000 in a 12-month period

 

Registration is mandatory once this threshold is met through sales to “Specified Quebec Consumers” (B2C/unregistered persons).

Крок: 2 Реєстрація бізнесу

Register online via Revenu Québec’s “Registration service for suppliers outside Québec.” If you also meet the federal threshold, you must register for the Simplified GST/HST via the Canada Revenue Agency (CRA).

 

Non-resident suppliers must register for QST via Revenu Québec’s specified system. If they also meet federal requirements, they must separately register for GST/HST under the CRA simplified regime

Крок: 3 Номер TIN/ПДВ

You will receive a QST Registration Number (format: 1234567890TQ0001) from Revenu Québec and a GST Business Number from the CRA.

Крок: 1 Стандартна ставка

The sales tax rate is 14.975% (5% Federal GST + 9.975% Provincial QST).

Крок: 2 Формула ставки

To calculate your tax amounts, please use the following formula:

 

Tax Amount = Net Price X 14.975%

Крок: 3 Зворотне нарахування (B2B)

Applies to cross-border B2B sales. If the Quebec business provides a valid QST/GST registration number, the non-resident supplier does not charge tax. The buyer must self-assess and report the tax.

Крок: 1 Продаж B2C

You must charge the full 14.975% tax to private consumers and non-registered businesses. You must verify residency using two non-conflicting pieces of evidence (e.g., billing address, IP address, or bank coordinates).

Крок: 2 Продаж B2B

Tax is not charged if the buyer provides a valid QST/GST number. You must validate these numbers via the official registries.

Крок: 3 Вимоги до рахунка-фактури

Рахунки-фактури повинні містити:

  • Назва постачальника

  • QST/GST number

  • Дата рахунка-фактури

  • Порядковий номер

  • Опис послуг

  • Total amount

  • Tax rate/amount per tax type.

Note: Under Quebec’s Charter of the French Language, B2C invoices should be provided in French unless the consumer requests otherwise.

Крок: 1 Період подання

Taxes are generally filed quarterly for the specified (simplified) system.

Крок: 2 Кінцевий термін подання

The filing deadline is the last day of the month following the end of the calendar quarter (e.g., April 30 for the Jan–Mar period).

 

Крок: 3 Подання

File QST returns via the Revenu Québec online portal. GST is filed via the CRA My Business portal. Payments can be made via wire transfer or online banking in CAD or USD (for QST).

Крок: 4 Ведення обліку

Tax records should be kept for a minimum of 6 years from the end of the latest year to which they relate.

Рішення PayPro Global: Спрощена реєстрація та фіскальне представництво

Navigating Quebec’s VAT registration and fiscal representation can be daunting. PayPro Global acts as your Merchant of Record, handling these complexities, including VAT registration and fiscal representation where needed, so you can focus on your business.

Дізнайтеся більше про наші послуги MoR.

Поширені запитання

Втомлені від дотримання вимог щодо податку з продажу SaaS?

Наша команда експертів з податків SaaS готова допомогти. Зверніться до нас сьогодні для безкоштовної консультації.

Поговоріть з експертом
Мозаїчне зображення
ukУкраїнська
en_USEnglish es_ESEspañol pt_PTPortuguês pt_BRPortuguês do Brasil fr_FRFrançais it_ITItaliano de_DEDeutsch nl_NLNederlands pl_PLPolski ro_RORomână zh_CN简体中文 ja日本語 ko_KR한국어 ukУкраїнська