Taxa pe vânzări SaaS în Honduras | TVA/Rata taxei pe vânzări Georgia (SUA)

Selectează regiunea

Informațiile furnizate pe această pagină sunt destinate exclusiv scopurilor informative generale. Nu ar trebui interpretate ca sfaturi fiscale și nici nu sunt concepute ca atare. Pentru sfaturi privind responsabilitățile dvs. fiscale specifice, consultați un expert fiscal cu experiență. PayPro Global nu își asumă nicio responsabilitate pentru nicio acțiune întreprinsă sau neîntreprinsă pe baza informațiilor prezentate aici.

Georgia (SUA)

Georgia a trecut de la un impozit progresiv pe venit individual cu o rată maximă de 5,75% la un impozit fix cu o rată de 5,49% la 1 ianuarie 2024. Statul a majorat, de asemenea, în mod semnificativ scutirea personală

Honduras a adoptat un sistem de TVA în 2004 pentru a îmbunătăți colectarea veniturilor și a sprijini creșterea economică. Departamentul de Venituri

Categorii de produse scutite

SaaS 

Mecanism de taxare inversă pentru vânzările B2B

Nu se aplică în SUA

Este necesară validarea ID-ului fiscal

da

Când trebuie să vă înregistrați

Dacă depășești pragul

Înregistrare online posibilă

da

Procedura de înregistrare

Înregistrați-vă la Departamentul de Venituri din Georgia pentru a obține un număr de taxă pe vânzări.
Depuneți formularul 600 (Declarația de venit a corporației din Georgia) dacă obțineți venituri din surse din Georgia.
Numiți un agent înregistrat în Georgia, dacă este necesar

Penalități

5% din impozitul neplătit pentru fiecare lună, maxim 25% (depunere întârziată); 10% din impozitul neplătit după 30 de zile (plată întârziată)

Prag de înregistrare

100.000,00 USD SAU 200 de tranzacții

Interval de depunere

Lunar, trimestrial sau anual

Termen limită de depunere

20 a lunii

Cerințe privind facturarea electronică

Nu există o obligație de facturare electronică la nivel de stat

Păstrarea evidențelor

Declarații de impozit pe venit și documente justificative: minim 3 ani, recomandat 7 ani

Interval de tarife locale

0% – 4%

Ghiduri practice: Georgia SaaS VAT

Pasul: 1 Plafon

Va trebui să colectezi taxa pe vânzări în Georgia dacă ai nexus acolo. Vânzătorii pot avea fie un nexus fizic, fie unul economic într-un stat.

  • Legătura fizică înseamnă a avea o prezență tangibilă sau o activitate suficientă pentru a justifica plata impozitului pe vânzări în statul respectiv.
  • Legătura economică înseamnă depășirea unui prag economic al statului în ceea ce privește veniturile totale sau numărul de tranzacții.

Conform legislației actuale, înregistrarea este obligatorie odată ce vânzările anuale cu amănuntul din Georgia depășesc 100.000 USD sau 200 de tranzacții în anul calendaristic anterior sau curent.

 

SaaS este, în general, tratat ca un bun digital impozabil atunci când este livrat electronic, dacă se califică drept software preconfigurat.

Pasul: 2 Înregistrarea Afacerii

Înregistrați-vă la Georgia Department of Revenue (DOR) prin portalul Georgia Tax Center (GTC). Furnizorii SaaS la distanță trebuie să se înregistreze pentru un cont de Sales and Use Tax înainte de a colecta taxe.

Pasul: 3 Număr TIN/TVA

Un număr de Georgia Sales and Use Tax este emis de Georgia Department of Revenue la înregistrare.

Pasul: 1 Cota standard de TVA

Rata de stat este de 4% + ratele locale (ratele combinate sunt de obicei 6%–9% în funcție de jurisdicție). Se aplică impozitarea bazată pe destinație.

Pasul: 2 Formula TVA

Pentru a calcula valoarea taxei dumneavoastră, folosiți următoarea formulă:

 

Suma Impozitului = Preț Net × Rată%

Pasul: 3 Taxare inversă (B2B)

Nu există o taxare inversă în stil UE. Georgia aplică reguli privind taxa pe utilizare. Dacă un furnizor SaaS din afara statului nu colectează taxe și nu are prezență fiscală, clientul de afaceri din Georgia este responsabil pentru autoevaluarea taxei pe utilizare. Odată stabilită prezența fiscală, vânzătorul trebuie să colecteze taxa pe vânzări chiar și pentru tranzacțiile B2B, cu excepția cazului în care este furnizat un certificat de scutire.

Pasul: 1 Vânzări B2C

SaaS, în general, NU este impozabil în Georgia deoarece este considerat un serviciu fără transferul de proprietate personală tangibilă (atâta timp cât nu există o descărcare a software-ului). Cu toate acestea, software-ul predefinit care este descărcat rămâne impozabil.

Pasul: 2 Vânzări B2B

Impozitul se aplică, cu excepția cazului în care cumpărătorul furnizează un certificat de scutire valid din Georgia. Fără taxare inversă automată. Afacerile fără nexus fiscal al vânzătorului trebuie să declare și să plătească singure taxa de utilizare. Cu nexus, vânzătorul colectează impozitul în mod normal.

Pasul: 3 Cerințe pentru factură

Facturile trebuie să conțină: 

  • Denumirea legală și adresa vânzătorului;
  • ID de Taxă pe Vânzări din Georgia;
  • data facturii;
  • număr secvențial al facturii;
  • numele și adresa clientului;
  • descrierea SaaS-ului/serviciului;
  • suma impozabilă; rata de impozitare aplicată;
  • valoarea impozitului perceput;
  • suma totală a facturii;
  • detalierea jurisdicției, dacă este cazul.

Pasul: 1 Interval de depunere

Impozitele sunt declarate lunar, trimestrial sau anual, în funcție de statutul de depunere atribuit și de volumul vânzărilor.

Pasul: 2 Termen limită de depunere

Impozitele ar trebui declarate până la a 20-a zi a lunii următoare perioadei de raportare.

Pasul: 3 Depunere

Impozitele sunt declarate electronic prin portalul Georgia Tax Center (GTC); plata se face prin debitare ACH, creditare ACH sau metode de plată electronice aprobate.

Pas: 4 Păstrarea evidențelor

Documentele fiscale trebuie păstrate minim 3 ani, dar 4 ani sunt recomandați pentru protecția la audit.

Soluția PayPro Global: Înregistrare simplificată și reprezentare fiscală

Gestionarea înregistrării TVA și a reprezentării fiscale în Georgia poate fi descurajantă. PayPro Global acționează ca Merchant of Record pentru dumneavoastră, gestionând aceste complexități, inclusiv înregistrarea TVA și reprezentarea fiscală acolo unde este necesar, astfel încât să vă puteți concentra pe afacerea dumneavoastră.

Aflați mai multe despre serviciile noastre MoR.

Întrebări frecvente

Copleșit de conformitatea cu taxele de vânzări SaaS?

Echipa noastră de experți în taxe SaaS este aici pentru a te ajuta. Contactează-ne astăzi pentru o consultație gratuită. 

Vorbește cu un expert
Imagine mozaic
ro_RORomână
en_USEnglish es_ESEspañol pt_PTPortuguês pt_BRPortuguês do Brasil fr_FRFrançais it_ITItaliano de_DEDeutsch nl_NLNederlands pl_PLPolski ukУкраїнська zh_CN简体中文 ja日本語 ko_KR한국어 ro_RORomână