Stawka podatku według regionu Armenia

Wybierz region

Nawigacja po podatku od sprzedaży SaaS w Armenii: kompleksowy przewodnik

Armenia przyjęła system podatku od wartości dodanej (VAT) w 1998 roku, dostosowując się do praktyk międzynarodowych i dążąc do usprawnienia poboru podatków. Ten przewodnik zagłębia się w specyfikę podatku od sprzedaży SaaS w Armenii, dostarczając firmom wiedzy i narzędzi niezbędnych do zachowania zgodności z przepisami. Omówimy aktualną stawkę VAT, zwolnienia, wymagania dotyczące składania deklaracji, obowiązki prowadzenia dokumentacji oraz najlepsze praktyki w zakresie efektywnego zarządzania zobowiązaniami podatkowymi SaaS.

Armenia

Armenia przyjęła system VAT w 1998 roku, dążąc do usprawnienia poboru podatków i dostosowania się do praktyk międzynarodowych.

Oficjalny link rządowy: Komitet ds. Dochodów Państwowych

20.00%

Stawka VAT/ podatku od sprzedaży dla produktów i usług elektronicznych

10.00%

Obniżona stawka podatku

Kategorie produktów ze stawką obniżoną

Brak specjalnej obniżonej stawki podatku dla towarów i usług cyfrowych

Kategorie produktów zwolnionych z podatku

Żadne kategorie towarów ani usług cyfrowych nie są zwolnione z podatku

Mechanizm odwrotnego obciążenia dla sprzedaży B2B

Tak

Wymagana walidacja numeru NIP

Tak

Kiedy należy się zarejestrować

Po przekroczeniu progu

Możliwa rejestracja online

Tak

Wymagany lokalny przedstawiciel

Tak

Procedura rejestracji

Po przekroczeniu progu należy zgromadzić wymagane dokumenty, w tym wniosek o rejestrację VAT, certyfikat rejestracji spółki lub działalności gospodarczej, kopię dokumentu identyfikacji podatkowej, dowód prowadzenia działalności gospodarczej w Armenii (np. umowy i faktury) oraz dokument potwierdzający adres prowadzenia działalności. Wypełnij dokładnie wniosek o rejestrację VAT i złóż go wraz z dokumentami do Armeńskiego Komitetu ds. Dochodów Państwowych (SRC) osobiście lub online. Oczekuj na potwierdzenie, ponieważ SRC rozpatrzy Twój wniosek, pamiętając, że czas przetwarzania może się różnić. Po zatwierdzeniu otrzymasz certyfikat rejestracji VAT wraz z numerem VAT. Po rejestracji należy zapewnić zgodność z wymogami dotyczącymi składania deklaracji VAT i prowadzić ewidencję transakcji.

Lista usług cyfrowych i elektronicznych podlegających opodatkowaniu

Produkty cyfrowe obejmują e-booki, obrazy, filmy i wideo (np. z Shopify lub Netflix); muzykę do pobrania i strumieniowania (np. pliki MP3 z SoundCloud lub Spotify); oprogramowanie oparte na chmurze i produkty typu „as-a-Service” (SaaS, PaaS, IaaS); usługi hostingu stron internetowych i witryn; dostawców usług internetowych; reklamy online i dochody z marketingu afiliacyjnego, które mogą podlegać opodatkowaniu zgodnie z przepisami dotyczącymi podatku cyfrowego.

Kary

Brak rejestracji może skutkować nałożeniem kar pieniężnych, których wysokość zależy od stopnia naruszenia przepisów i kwoty należnego podatku, a także konsekwencji prawnych, które mogą prowadzić do działań prawnych i dodatkowych kar administracyjnych.

Próg rejestracji

115 milionów AMD 297 tys. USD

Częstotliwość składania deklaracji

Kwartalnie

Termin składania deklaracji

Do 20. dnia miesiąca następującego po kwartalnym okresie sprawozdawczym.

Wymogi dotyczące fakturowania elektronicznego

Tak

Prowadzenie dokumentacji

Przez okres co najmniej 5 lat należy przechowywać ewidencję sprzedaży, zakupu, deklaracje podatkowe, dokumentację finansową i dokumenty uzupełniające, takie jak umowy i dowody zapłaty.

Bezproblemowe zarządzanie subskrypcjami i fakturowanie

Zrozumienie krajobrazu VAT: Stawki, składanie deklaracji i ewidencja

Standardowa stawka VAT dla SaaS i innych usług cyfrowych w Armenii wynosi obecnie 20%. Należy pamiętać, że obecnie żadne kategorie towarów lub usług cyfrowych nie są zwolnione z podatku VAT. Przedsiębiorstwa są zobowiązane do składania kwartalnych deklaracji VAT, a termin płatności upływa 20. dnia miesiąca następującego po okresie sprawozdawczym. Ponadto przedsiębiorstwa są zobowiązane do prowadzenia odpowiedniej ewidencji przez co najmniej pięć lat. Ewidencja ta obejmuje ewidencję sprzedaży i zakupów, deklaracje podatkowe, ewidencję finansową oraz dokumenty uzupełniające, takie jak umowy i dowody wpłaty.

Optymalizacja zgodności: Faktury elektroniczne i doradztwo ekspertów

Aby usprawnić proces zapewniania zgodności i zapewnić dokładność, warto rozważyć wdrożenie fakturowania elektronicznego. Armenia nakazuje stosowanie faktur elektronicznych, co czyni je wymogiem zgodności z przepisami VAT. Ponadto zaleca się konsultacje z doświadczonymi doradcami podatkowymi. Mogą oni zaoferować cenne wskazówki dotyczące poruszania się po zawiłościach podatku od sprzedaży SaaS, zapewniając, że Twoja firma będzie działała zgodnie z przepisami i uniknie potencjalnych kar.

Jakie są podstawowe informacje na temat podatku od sprzedaży SaaS dla firm w Armenii?

Armeński system VAT nakłada standardową stawkę w wysokości 20% na SaaS i inne usługi cyfrowe. Obecnie nie ma żadnych zwolnień dla towarów i usług cyfrowych. Składanie deklaracji VAT jest wymagane kwartalnie, a płatności są należne 20. dnia miesiąca następującego po okresie sprawozdawczym. Kluczowe znaczenie ma prowadzenie właściwej ewidencji przez co najmniej pięć lat, w tym ewidencji sprzedaży i zakupów, deklaracji podatkowych, dokumentów finansowych, a także dokumentów potwierdzających, takich jak umowy lub dowody wpłaty.
W jaki sposób firmy SaaS mogą przestrzegać przepisów dotyczących podatku od sprzedaży w różnych regionach?

Skuteczne zarządzanie zgodnością poprzez:

1. Bądź na bieżąco ze szczegółowymi stawkami VAT i przepisami obowiązującymi w każdym regionie.

2. Korzystanie z zautomatyzowanego oprogramowania podatkowego.

3. Współpraca z doświadczonym międzynarodowym doradcą podatkowym VAT.
Jak lokalizacja klienta wpływa na obowiązki związane z podatkiem od sprzedaży SaaS w Armenii?

W przypadku klientów z Armenii naliczany jest 20% VAT. W przypadku klientów spoza Armenii możesz być zwolniony z podatku, w zależności od rodzaju działalności, lokalizacji klienta i świadczonej usługi.

Gotowy do rozpoczęcia?

Byliśmy na Twoim miejscu. Podziel się z nami swoimi globalnymi marzeniami, a my wykorzystamy nasze 18-letnie doświadczenie, aby pomóc Ci je zrealizować.

Porozmawiaj z ekspertem