按地区划分的税率 巴林

选择地区

此页面提供的信息仅供一般参考。它不应被解释为税务建议，也并非旨在提供税务建议。有关您的具体税务责任的建议，请咨询经验丰富的税务专家。 PayPro Global 对基于此处提供的信息采取或未采取的任何行动不承担任何责任。

巴林实行标准的10%增值税（VAT）框架。虽然本地企业需要达到特定的收入门槛才能自愿或强制注册，但数字产品的非本地供应商必须从与本地消费者进行的第一笔应税交易开始注册。 

马赛克图像

巴林

巴林于2019年1月1日实施增值税，作为海湾合作委员会（GCC）共同增值税协议的一部分。标准税率为10%。国家税务局（NBR）负责管理增值税，处理注册、征收和合规事务。

官方政府链接： 国家税务局

10.00%

电子产品和服务增值税/销售税率

税率降低的产品类别

数字商品和服务没有特定的减税率

B2B销售的反向收费机制

是

需要验证税务识别号

是

何时需要注册

从您的首次B2C销售开始

可在线注册

是 

需要当地代表

适用于未设立固定机构的非居民企业注册增值税

注册流程

通过NBR门户申请；提交商业登记文件和税务识别信息

应纳税的数字和电子服务清单

SaaS、软件和数字产品

罚款

未能在60天内注册：最高罚款10,000巴林第纳尔。

逾期申报或逾期付款（在60天内）：已申报/已缴税款的5-25%。

虚假进口或供应信息：每月未缴税款的2.5-5%。

逾期付款也产生利息。

注册门槛

  • 首次销售（非居民）
  • 37,500 巴林第纳尔（居民强制）；
  • 18,750 巴林第纳尔（居民自愿）；

申报间隔

按季度或按月，取决于营业额

申报截止日期

月末

电子发票要求

尚未强制

记录保存

5年

操作指南：Bahrain SaaS 增值税

步骤：1 确定您是否需要注册。

自2019年1月1日起，Bahrain 要求向 Bahrain 境内的消费者 (B2C) 提供数字服务的非居民供应商注册并收取增值税，无论销售金额多少。

步骤：2 商业注册

注册通过国家税务局 (NBR) 门户网站进行管理。非居民可以直接注册或通过当地税务代表注册。

步骤：3 纳税人识别号/增值税号

成功注册后，NBR 将颁发一个15位数字的增值税注册号。

步骤：1 标准增值税税率

巴林的标准税率为10%（已于2022年从5%上调）。

步骤：2 增值税计算公式

要计算您的税额，请使用以下公式：

 

税额 = 净价 X 10.00%

步骤：3 反向收费 (B2B)

适用。当向巴林境内的增值税注册企业销售时，供应商不收取增值税；购买方在其自身的申报中核算。

步骤：1 B2C销售

您必须对销售给巴林境内的个人或非增值税注册实体的所有SaaS订阅收取10%的增值税。

步骤：2 B2B销售

如果买方提供有效的巴林增值税识别号，则不收取增值税。适用反向征收机制（RCM）。

步骤：3 发票要求

税务发票必须包含：

  • 供应商名称、地址和15位增值税号
  • 客户名称和地址
  • 顺序发票号码
  • 开具日期和供应日期
  • SaaS服务描述
  • 以BHD计的总金额（或使用的汇率）
  • 增值税率和每行项目收取的金额。

步骤：1 申报周期

应申报税款：

  • 每月（如果年度供应额 > 300万BHD）
  • 每季度（如果 ≤ 300万BHD）。

步骤：2 申报截止日期

申报截止日期为税务期结束后的次月最后一天（例如，第一季度申报截止日期为4月30日）。

步骤：3 提交

电子申报通过NBR电子服务门户进行。付款可通过Fawatri/Fawateer或电汇完成。

步骤：4 记录保存

税务记录应至少保存5年（标准）。 

PayPro Global 解决方案：简化注册与财政代表

驾驭巴林’的增值税注册和税务代表可能令人望而生畏。PayPro Global作为您的名义商家，负责处理这些复杂事宜，包括在需要时进行增值税注册和税务代表，让您可以专注于您的业务。

了解更多关于我们的备案商家服务。

不堪SaaS销售税合规的重负？

我们的SaaS税务专家团队随时为您提供帮助。立即联系我们，享受免费咨询。 

咨询专业顾问
马赛克图像
zh_CN简体中文
en_USEnglish es_ESEspañol pt_PTPortuguês pt_BRPortuguês do Brasil fr_FRFrançais it_ITItaliano de_DEDeutsch nl_NLNederlands pl_PLPolski ro_RORomână ukУкраїнська ja日本語 ko_KR한국어 zh_CN简体中文