Stawka podatku według regionu Arizona

Wybierz region

Podatek od sprzedaży w Arizonie a SaaS: Co firmy muszą wiedzieć

W Arizonie firmy, które sprzedają i dostarczają produkty SaaS (oprogramowanie jako usługa), muszą zasadniczo naliczać i odprowadzać podatek od sprzedaży od tych transakcji, zgodnie z przepisami stanowymi dotyczącymi podatku od sprzedaży i użytkowania (SUT). Obecna stawka SUT w Arizonie wynosi 5,6% i ma zastosowanie do większości towarów i usług podlegających opodatkowaniu na terenie stanu. Obejmuje to usługi elektroniczne, takie jak SaaS, o ile nie są one wyraźnie zwolnione z podatku na mocy prawa.

Arizona

Arizona utrzymuje jednolitą stawkę podatku dochodowego w wysokości 2,5%, która jest jedną z niższych stawek w kraju, i koncentruje się na rozwoju gospodarczym i przyciąganiu firm do stanu.

Oficjalny link rządowy: Arizona Department of Revenue

5.60%

Stawka VAT/ podatku od sprzedaży dla produktów i usług elektronicznych

Mechanizm odwrotnego obciążenia dla sprzedaży B2B

Nie dotyczy w USA

Wymagana walidacja numeru NIP

Tak

Kiedy należy się zarejestrować

Jeśli przekroczysz 100 000 USD ze sprzedaży.

Możliwa rejestracja online

Tak

Procedura rejestracji

Zarejestruj się w Arizona Department of Revenue, aby uzyskać licencję Transaction Privilege Tax (TPT).
Złóż formularz 120-NT (Arizona Corporation Income Tax Return), jeśli osiągasz dochód z tytułu źródła w Arizonie.
W razie potrzeby wyznacz agenta ustawowego w Arizonie

Lista usług cyfrowych i elektronicznych podlegających opodatkowaniu

SaaS, gry wideo, cyfrowe dzieła audiowizualne

Kary

5% niezapłaconego podatku za każdy miesiąc, maksymalnie 25% (opłata za opóźnienie w złożeniu); 10% niezapłaconego podatku po 30 dniach (opłata za opóźnienie w płatności)

Próg rejestracji

$100,000.00

Częstotliwość składania deklaracji

Miesięcznie lub kwartalnie

Termin składania deklaracji

dzień miesiąca

Wymogi dotyczące fakturowania elektronicznego

Brak ogólnostanowego obowiązku e-fakturowania

Prowadzenie dokumentacji

Deklaracje podatkowe i dokumenty uzupełniające: minimum 3 lata, zalecane 7 lat

Lokalny zakres stawek

0% – 5.3%

Bezproblemowe zarządzanie subskrypcjami i fakturowanie

Terminy, Wymagania i Najlepsze Praktyki

Firmy są odpowiedzialne za terminowe i rzetelne przestrzeganie przepisów dotyczących podatku od sprzedaży w Arizonie, w tym za rejestrację w Arizona Department of Revenue (ADOR), pobieranie i odprowadzanie podatku od sprzedaży zgodnie z obowiązującą stawką oraz prowadzenie właściwej dokumentacji zgodnie z wymogami ustawowymi. Częstotliwość składania deklaracji podatku od sprzedaży w Arizonie jest miesięczna lub kwartalna, w zależności od rocznej wielkości sprzedaży firmy. Termin płatności podatku od sprzedaży upływa 20. dnia miesiąca następującego po okresie rozliczeniowym. Firmom zaleca się prowadzenie szczegółowej dokumentacji, w tym faktur, paragonów i dokumentów potwierdzających, przez okres co najmniej trzech lat, chociaż najlepszą praktyką jest przechowywanie ich przez siedem lat.

Podatek od sprzedaży SaaS w Arizonie: Wskazówki dotyczące efektywnego zarządzania

Kilka praktycznych wskazówek może pomóc firmom z Arizony w efektywnym zarządzaniu zobowiązaniami podatkowymi od sprzedaży SaaS. Faktury elektroniczne, choć nie są obowiązkowe w tym stanie, stanowią wygodny i skuteczny sposób śledzenia i zarządzania fakturami, potencjalnie usprawniając zadania związane z zapewnieniem zgodności z przepisami. Ponadto, zasięgnięcie porady wykwalifikowanych doradców podatkowych może zapewnić cenne wskazówki i zagwarantować prawidłowe obliczanie i rozliczanie podatków, minimalizując tym samym ryzyko kar za nieprzestrzeganie przepisów i związanych z tym komplikacji.

Jakie są podstawowe informacje na temat podatku od sprzedaży SaaS dla firm z siedzibą w Arizonie?

Jako właściciel firmy z siedzibą w Arizonie, oto co musisz wiedzieć o zarządzaniu podatkiem od sprzedaży SaaS: Standardowa stawka podatku od sprzedaży i dostarczania SaaS na terenie stanu wynosi 5,6%. Firmy są zobowiązane do zarejestrowania się w Arizona Department of Revenue (ADOR) oraz do pobierania i odprowadzania podatku od sprzedaży według tej stawki. Częstotliwość składania deklaracji zależy od rocznej wielkości sprzedaży Twojej firmy: miesięcznie dla firm, których sprzedaż przekracza 150 000 USD i kwartalnie dla pozostałych. Płatności są należne 20. dnia miesiąca następującego po okresie rozliczeniowym. Należy pamiętać o przechowywaniu odpowiedniej dokumentacji, takiej jak faktury i paragony, przez co najmniej trzy lata (zalecane jest siedem lat).
W jaki sposób firmy SaaS mogą najlepiej radzić sobie z różnymi przepisami dotyczącymi podatku od sprzedaży w różnych regionach?

Aby usprawnić zapewnianie zgodności z przepisami podczas zarządzania podatkiem od sprzedaży SaaS w różnych regionach, należy rozważyć następujące działania: Korzystaj z narzędzi automatyzacji lub oprogramowania przeznaczonego do zarządzania podatkiem od sprzedaży, zwłaszcza jeśli prowadzisz działalność w wielu lokalizacjach. Nawiąż współpracę z renomowanymi specjalistami ds. podatków, którzy posiadają wiedzę specjalistyczną w zakresie poruszania się po przepisach specyficznych dla danego stanu. Bądź na bieżąco z potencjalnymi zmianami w przepisach i stawkach podatkowych, aktywnie śledząc aktualizacje publikowane przez odpowiednie organy, takie jak Arizona Department of Revenue.
W jaki sposób lokalizacja klienta wpływa na zobowiązania związane z podatkiem od sprzedaży SaaS w Arizonie?

Lokalizacja Twojego klienta ma bezpośredni wpływ na Twoje obowiązki związane z podatkiem od sprzedaży w Arizonie. Jeśli Twój klient znajduje się w tym stanie, zazwyczaj musisz naliczać i pobierać podatek od sprzedaży od swoich transakcji SaaS. Jeśli jednak Twój klient znajduje się poza Arizoną, możesz nie mieć obowiązku pobierania podatku od sprzedaży, chyba że Twoja firma przekroczy określone progi ustalone przez stan. Kluczowe znaczenie ma przechowywanie dokładnych informacji o lokalizacji klienta w celu zapewnienia prawidłowego naliczania podatku od sprzedaży.

Gotowy do rozpoczęcia?

Byliśmy na Twoim miejscu. Podziel się z nami swoimi globalnymi marzeniami, a my wykorzystamy nasze 18-letnie doświadczenie, aby pomóc Ci je zrealizować.

Porozmawiaj z ekspertem