지역별 세율 호주

지역 선택

호주 GST 이해하기: SaaS 비즈니스를 위한 가이드

호주의 재화 및 서비스세(GST)는 재화 및 서비스에 대한 단순화된 과세 시스템을 만들기 위해 2000년에 도입되었습니다. 표준 GST 세율은 10%이며 SaaS를 포함한 대부분의 재화 및 서비스에 적용됩니다. 디지털 상품이나 서비스 범주는 GST에서 면제되지 않습니다. 매출액이 2,000만 호주 달러를 초과하는 사업체의 경우 GST 신고서를 매월 제출해야 합니다. 매출액이 2,000만 호주 달러 미만인 사업체는 분기별로 제출할 수 있습니다. GST 납부는 월별 신고자의 경우 GST 기간 종료 후 21일, 분기별 신고자의 경우 GST 기간 종료 후 28일에 마감됩니다.

호주

호주는 재화 및 서비스에 대한 과세를 단순화하기 위해 2000년에 재화 및 서비스세(GST)를 도입했습니다.

공식 정부 링크: Australian Taxation Office

10.00%

전자 제품 및 서비스 부가가치세/판매세율

세율 감면 제품 카테고리

디지털 상품 및 서비스에 대한 특정 감세 세율 없음

면세 제품 카테고리

디지털 상품 또는 서비스 범주는 면제되지 않습니다.

B2B 판매에 대한 역 과세 메커니즘

예

세무 ID 확인 필요

예

언제 등록해야 하나요?

기준을 초과한 후

온라인 등록 가능

예

현지 대리인 필요

예

등록 절차

호주에서 GST에 등록하려면 먼저 Australian Business Register(ABR) 웹사이트에서 온라인으로 신청하여 Australian Business Number(ABN)을 받으세요. 그런 다음 간이 또는 표준 GST 등록 중에서 선택하세요. 간이 방법은 호주에 실제 사업장이 없고 호주에 상품을 수입하여 보관하지 않는 사업체에 적합합니다. Australian Taxation Office(ATO) 온라인 서비스를 이용하거나, 전화(13 28 66)로, 등록된 세무사 또는 BAS 에이전트를 통해, 또는 “새 사업체 계좌 추가”(NAT 2954) 양식을 작성하여 제출하여 GST에 등록할 수 있습니다. 등록 후에는 사업 활동 명세서(BAS)를 제출하여 GST 거래를 보고해야 하며, 이는 월별, 분기별 또는 연간으로 수행할 수 있습니다.

과세 대상 디지털 및 전자 서비스 목록

음악, 영화, 앱 및 게임 스트리밍 또는 다운로드
전자책
온라인 전문 서비스
온라인 웹, 클라우드 및 스토리지 서비스

벌금

등록하지 않거나, 늦게 신고하거나, 미납하거나, 잘못 보고하거나, 적절한 기록을 보관하지 않거나 인보이스를 발행하지 않는 등의 행정상 과태료가 부과될 수 있지만, ATO에서 연락하기 전에 자발적으로 오류를 공개하면 과태료를 줄일 수 있습니다.

등록 기준

AUD 75.000 USD 48.800

신고 간격

매출액이 AUD 2,000만 달러 이상인 경우 매월
매출액이 AUD 2,000만 달러 미만인 경우 분기별

신고 마감일

월별: GST 기간 종료 후 21일
분기별: GST 기간 종료 후 28일

전자세금계산서 요구사항

필수 아님

기록 보관

판매 기록, 구매 기록, GST 신고서, 은행 명세서, 수정 및 정정, 기타 관련 문서(예: 호주 사업 활동과 관련된 계약서 및 합의서 사본)

호주 SaaS 비즈니스를 위한 주요 기록 보관 요구 사항

SaaS 회사는 판매 기록, 구매 기록, GST 신고서, 은행 명세서, 수정 및 정정, 그리고 호주 사업 활동과 관련된 계약서 및 합의서와 같은 기타 관련 문서를 보관해야 합니다. 전자 인보이스가 의무 사항은 아니지만 규정 준수를 간소화하고 효율성을 향상할 수 있습니다. 또한 세무 전문가와 상담하면 정확한 규정 준수를 보장하고 위험을 최소화할 수 있습니다.

호주 SaaS GST 관리: 규정 준수를 위한 모범 사례

호주에서 SaaS VAT를 효 effectively 관리하기 위해 기업은 관련 규정을 지속적으로 파악하고, 정확한 기록을 보관하고, 전자 청구 도입을 고려하고, 세무 전문가와 협력해야 합니다. 비즈니스 활동을 정기적으로 모니터링하고 이에 따라 규정 준수 프로세스를 업데이트하는 것이 중요합니다. 정확한 세금 계산 및 보고를 위해서는 고객 위치와 VAT 의무에 미치는 영향을 이해하는 것이 필수적입니다.

호주에서 비즈니스를 위한 SaaS 판매세의 기본 사항은 무엇입니까?

호주의 GST는 SaaS에 10%의 세율로 적용됩니다. 매출액이 2,000만 호주 달러를 초과하는 기업은 GST 신고서를 매월 제출해야 하며, 2,000만 호주 달러 미만인 기업은 분기별로 제출할 수 있습니다. GST 납부는 월별 신고자의 경우 GST 기간 종료 후 21일, 분기별 신고자의 경우 GST 기간 종료 후 28일에 마감됩니다. 정확한 기록을 보관하고 전자 청구를 고려하면 규정 준수를 간소화할 수 있습니다. 세무 전문가와 상담하는 것이 좋습니다.
SaaS 회사는 서로 다른 지역의 판매세 규정을 어떻게 준수할 수 있습니까?

여러 지역의 판매세 규정을 준수할 때는 각 지역의 특정 세법 및 세율을 조사하십시오. 각 지역에서 SaaS 서비스의 과세 가능성을 결정하고 필요한 경우 해당 세금에 등록하십시오. 세금을 정확하게 계산하고 납부하기 위해 판매 및 고객 위치에 대한 자세한 기록을 보관하십시오. 모든 규정을 준수하려면 국제 판매세 준수 경험이 있는 세무 전문가와 협력하는 것이 좋습니다.
고객 위치는 호주의 SaaS 판매세 의무에 어떤 영향을 줍니까?

호주에서는 고객의 위치에 따라 SaaS 서비스가 GST 부과 대상인지 여부가 결정됩니다. 고객이 호주에 있는 경우 귀하의 위치와 관계없이 서비스에 GST가 적용됩니다. 고객이 호주 이외의 지역에 있는 경우 GST가 적용되지 않습니다. 정확한 세금 계산 및 보고를 위해서는 고객의 위치를 정확하게 파악하는 것이 중요합니다.

시작할 준비가 되셨나요?

저희는 여러분과 같은 길을 걸어왔습니다. 18년의 경험을 공유하고 글로벌 꿈을 현실로 만들어 보세요.

전문가와 상담하기