지역별 세율 오하이오

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이 페이지에 제공된 정보는 일반적인 정보 제공 목적으로만 제공됩니다. 세금 관련 조언으로 해석되어서는 안 되며, 그러한 목적으로 제공되지 않습니다. 특정 세금 책임에 대한 조언은 숙련된 세무 전문가와 상담하십시오. PayPro Global은 여기에 제시된 정보에 따라 취하거나 취하지 않은 조치에 대해 어떠한 책임도 지지 않습니다.

오하이오주 SaaS VAT: 완벽 가이드

Businesses in Ohio selling SaaS (software as a service) should be aware that its sales are subject to the state’s 5.8% sales tax. This applies to both business-to-consumer (B2C) and business-to-business (B2B) transactions. Notably, Ohio does not currently impose any form of value-added tax (VAT) that would be specific to SaaS. Nevertheless, the 5.75% general sales tax applies to the electronic delivery of SaaS products.

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오하이오

오하이오주의 소득세율은 경제 성장을 촉진하기 위한 광범위한 세제 개혁의 일환으로 2024년 1월 1일부터 3.5%로 인하되었습니다.

공식 정부 링크: 오하이오주 세무부

5.75%

전자 제품 및 서비스 부가가치세/판매세율

면세 제품 카테고리

개인 용도로 면제

B2B 판매에 대한 역 과세 메커니즘

미국에서는 적용되지 않음

세무 ID 확인 필요

예

언제 등록해야 하나요?

If you exceed $100,000 in sales or 200 transactions

온라인 등록 가능

예

등록 절차

오하이오주 세무부에 등록하여 판매세에 대한 판매자 라이선스를 받으십시오.
오하이오주 소득이 있는 경우 FT-1120 양식(오하이오주 법인세 신고서)을 제출하십시오.
필요한 경우 오하이오주 등록 대리인을 지정하십시오.

과세 대상 디지털 및 전자 서비스 목록

SaaS, 비디오 게임, 디지털 제품

벌금

미납 세금의 매월 5%, 최대 25% (납부 지연); 30일 이후 미납 세금의 10% (납부 지연)

등록 기준

$100,000.00 또는 200건의 거래

신고 간격

월별, 분기별 또는 연간

신고 마감일

매월 23일

전자세금계산서 요구사항

주 전체의 전자세금계산서 의무화 규정 없음

기록 보관

Income tax returns and supporting documents: 4 years minimum

지역별 세율 범위

0% – 3%

How-To Guides: Ohio SaaS VAT

1단계 기준점

You’ll need to collect sales tax in Ohio if you have either a physical or economic nexus. Businesses with a physical nexus have a tangible presence or activity in a state. Businesses or remote sellers that have an economic nexus meet a state’s economic threshold for total revenue or the number of transactions in that state.

 

Ohio does not operate a VAT/GST system; it uses Sales & Use Tax. A remote seller must register if it has more than USD $100,000 in gross receipts OR 200 separate transactions delivered into Ohio in the current or prior calendar year. If either threshold is met, registration is mandatory.

2단계 사업자 등록

Register with the Ohio Department of Taxation for a Sales & Use Tax Vendor License through the **OH TAX eServices / MyTax Ohio portal** before making taxable sales.

단계: 3 TIN/VAT 번호

After registration, the business receives an Ohio Vendor’s License / Sales Tax Account Number issued by the Ohio Department of Taxation. A Federal Employer Identification Number (FEIN) from the IRS is required to complete registration

1단계 Standard Rate

Ohio state base sales tax rate = 5.75%, plus county/local rates. Combined rates generally range 5.75%–8.75% depending on destination.

2단계 Rate Formula

세액을 계산하려면 다음 공식을 사용하십시오:

 

Tax Amount = Net Price × Combined Rate %

단계: 3 역외 과세 (B2B)

Ohio does not use a reverse charge system. If SaaS/digital services are taxable and nexus exists, the seller must collect tax regardless of whether the buyer is a business or consumer.

1단계 B2C 판매

SaaS is taxable for business use in Ohio and non-taxable for personal use.

2단계 B2B 판매

B2B SaaS transactions are taxed the same as B2C. There is no reverse charge. Tax is only not charged if a valid statutory exemption certificate is provided by the buyer.

단계: 3 송장 요구 사항

Ohio does not mandate a VAT-style invoice, but records must support tax reporting. A compliant invoice should include:

  • supplier legal name;
  • Ohio Vendor License number;
  • invoice date;
  • sequential invoice number;
  • buyer name/address;
  • description of SaaS or digital service;
  • taxable amount;
  • tax rate;
  • tax amount;
  • total charged;
  • currency;
  • exemption reference (if applicable).

1단계 신고 주기

Filing frequency (Monthly, Quarterly, or Annually) is determined by Ohio based on your tax liability and filing history. Returns are required even if no tax is due.

2단계 신고 마감일

Most returns are due by the 23rd day of the month following the reporting period. Annual filing due dates vary.

단계: 3 제출

File all sales tax returns and remit payments **electronically via the Ohio Business Gateway (OHTax eServices)**.

단계: 4 기록 유지

Maintain sales tax records, invoices, exemption certificates, tax returns, and nexus analyses for at least 4 years (Ohio auditors may require supporting documentation).

PayPro Global 솔루션: 간소화된 등록 및 재정 대리

Navigating Ohio’s VAT registration and fiscal representation can be daunting. PayPro Global acts as your Merchant of Record, handling these complexities, including VAT registration and fiscal representation where needed, so you can focus on your business.

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FAQ

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