Belastingtarief per regio Canada

Selecteer regio

De complexiteit van de btw op SaaS in Canada: Uw verplichtingen begrijpen

SaaS-bedrijven in Canada zijn onderworpen aan de Goods and Services Tax (GST), die momenteel op 5% is vastgesteld. Het navigeren door de nuances van de btw kan echter overweldigend aanvoelen. Deze gids is bedoeld om de nalevingsvereisten te demystificeren, zodat uw SaaS-bedrijf compliant en efficiënt blijft.

Het landschap wordt vaak verder genuanceerd door provinciale verkoopprijzen (PST) of geharmoniseerde verkoopprijzen (HST) die per locatie verschillen. Bepaalde categorieën kunnen ook zijn vrijgesteld, zoals onderwijs en specifieke gezondheidsdiensten. Om ervoor te zorgen dat uw bedrijf aan zijn belastingverplichtingen voldoet, is het van cruciaal belang om deze regionale bijzonderheden en vrijstellingen te begrijpen.

Canada

Canada heeft in 1991 de Goods and Services Tax (GST) ingevoerd, met als doel de belastingheffing te stroomlijnen en de efficiëntie te verbeteren.

Officiële overheidslink: Canada Revenue Agency

5% (GST)

BTW/Verkoopprijs voor e-producten en -diensten

Varieert

per provincie (PST of HST) Verlaagd tarief

Productcategorieën met verlaagd btw-tarief

Er zijn geen specifieke verlaagde btw-tarieven voor digitale goederen en diensten.

Vrijgestelde productcategorieën

Bepaalde vrijgestelde categorieën kunnen zijn: onderwijsdiensten, bepaalde gezondheidszorgdiensten en goederen die digitaal worden geleverd aan consumenten zonder fysieke aanwezigheid.

Verleggingsregeling voor B2B-verkopen

Btw-nummer validatie vereist

Wanneer moet u zich registreren

Nadat de drempelwaarde is overschreden in een periode van 12 maanden

Online registratie mogelijk

Lokale vertegenwoordiger vereist

Nee

Registratieprocedure

Om u te registreren voor GST/HST, vult u de registratieaanvraag online in op de CRA-website en zorgt u voor de benodigde documenten, zoals bedrijfsidentificatie en buitenlandse registratie. Dien de aanvraag in en wacht vervolgens op de bevestiging van uw GST/HST-registratienummer.

Lijst van digitale en elektronische diensten die belastbaar zijn

Digitale diensten die belastingplichtig zijn, kunnen zijn: downloadbare software, streamingdiensten, e-books, online cursussen en andere elektronisch geleverde diensten.

Boetes

Er kunnen boetes worden opgelegd voor te late registratie, te late indiening van aangiften en te late betaling van belastingen, inclusief rente.

Registratiedrempel

CAD 30.000 USD 22.000

Indieningsinterval

Maandelijkse aangifte: meer dan $ 6 miljoen CAD aan jaaromzet
Vervaldatum: Laatste dag van de volgende maand.

Kwartaalaangifte: minder dan $ 1,5 miljoen CAD aan omzet
Vervaldatum: 30 dagen na het einde van het kwartaal.

Indienen deadline

Maandelijks: Laatste dag van de volgende maand.

Kwartaal: 30 dagen na het einde van het kwartaal.

Vereisten voor e-facturatie

Bewaarplicht

Bedrijven moeten minimaal 6 jaar na het einde van het laatste belastingjaar waarop ze betrekking hebben, administratie bijhouden met betrekking tot alle transacties.

Moeiteloos Abonnementsbeheer en Facturatie

Aangiftefrequentie, betalingstermijnen en administratie: compliant blijven in het Canadese landschap

Inzicht in uw aangifte- en betaling frequentie is essentieel. Bedrijven met een jaaromzet van meer dan CAD 6 miljoen dienen maandelijks GST aan te geven en te betalen, met als deadline de laatste werkdag van de daaropvolgende maand. Bedrijven met een omzet van minder dan CAD 1,5 miljoen dienen elk kwartaal aan te geven en te betalen, binnen de eerste dertig dagen na het einde van het kwartaal.

Het bijhouden van administratie speelt een even cruciale rol. U dient zorgvuldig gedetailleerde transactiegegevens, zoals facturen en kwitanties, te bewaren gedurende minimaal zes jaar na afloop van het belastingjaar. Het implementeren van een efficiënt systeem voor het bijhouden van administratie is van vitaal belang, zodat u moeiteloos informatie kunt opvragen wanneer dat nodig is.

Belasting efficiëntie optimaliseren met e-facturatie en deskundige begeleiding

Moderne technologie biedt waardevolle tools om compliance te vereenvoudigen. E-facturatie helpt bijvoorbeeld om uw facturatieprocessen te stroomlijnen, waardoor de nauwkeurigheid en efficiëntie toenemen. Daarnaast is samenwerking met ervaren belastingadviseurs van onschatbare waarde om ervoor te zorgen dat uw bedrijf voldoet aan de nieuwste regelgeving. Hun kennis kan u helpen om proactief uw belastingstrategieën te optimaliseren, zodat u uw tijd en energie kunt richten op belangrijke groeiactiviteiten.

Door zorgvuldige naleving, nauwgezette administratie en technologische tools zoals e-facturatie kunt u met vertrouwen btw-kwesties aanpakken en de efficiëntie van uw SaaS-activiteiten maximaliseren.

Wat is het standaard btw-tarief voor SaaS-bedrijven in Canada? Is dit landelijk uniform?

SaaS-bedrijven in Canada werken doorgaans met de 5% Goods and Services Tax (GST). Vergeet echter niet dat dit de federale belasting is: provinciale verkoopprijzen (PST) of geharmoniseerde verkoopprijzen (HST) variëren afhankelijk van uw locatie. Door op de hoogte te blijven van deze regionale bijzonderheden, zorgt u ervoor dat u zorgvuldig aan uw btw-verplichtingen voldoet.
Hoe blijf ik op de hoogte van het veranderende landschap van belastingen en nalevingsvereisten?

Op de hoogte blijven is essentieel. Regelmatig de officiële websites en bronnen van de Canadese overheid raadplegen, zoals de website van de Canada Revenue Agency (CRA), stelt u in staat om op de hoogte te blijven van evoluerende belastingwetten en nalevingsregels.
Heeft de locatie van mijn klant invloed op de btw?

Absoluut. De locatie van de klant speelt een essentiële rol. Zo is het bij de verkoop van een digitale dienst aan een Canadese consument die buiten uw provincie woont, over het algemeen alleen nodig om GST in rekening te brengen. Voor dezelfde dienstverlening binnen uw eigen provincie kan echter zowel GST als de toepasselijke provinciale belasting vereist zijn. Inzicht in de locaties van klanten en de bijbehorende fiscale implicaties zorgt voor een correcte btw-berekening.

Klaar om te beginnen?

Wij zijn geweest waar jij nu bent. Deel jouw wereldwijde dromen met ons en profiteer van onze 18 jaar ervaring om ze werkelijkheid te maken.

Praat met een expert