Belastingtarief per regio Saoedi-Arabië

Selecteer regio

BTW op SaaS in Saoedi-Arabië: Wat bedrijven moeten weten

Bedrijven die SaaS verkopen in Saoedi-Arabië zijn onderworpen aan btw (belasting over de toegevoegde waarde) tegen een standaardtarief van 15%. Het btw-systeem in Saoedi-Arabië, ingevoerd in 2018, sluit aan bij internationale beste praktijken en draagt bij aan de diversificatie van de economie en het genereren van extra overheidsinkomsten. Met uitzondering van een paar specifieke categorieën zijn alle goederen en diensten, inclusief SaaS, onderworpen aan het standaard btw-tarief. Het is cruciaal voor bedrijven om zich te registreren voor btw als hun jaaromzet hoger is dan SAR 375.000 of als ze verwachten dat deze drempel binnen de komende 30 dagen wordt overschreden.

Saoedi-Arabië

Saoedi-Arabië heeft in 2018 een btw-systeem ingevoerd om de economie te diversifiëren en de overheidsinkomsten te verhogen.

Officiële overheidslink: Zakat, Tax and Customs Authority

15.00%

BTW/Verkoopprijs voor e-producten en -diensten

Productcategorieën met verlaagd btw-tarief

Geen digitale goederen of diensten met verlaagd btw-tarief

Vrijgestelde productcategorieën

Geen vrijgestelde digitale goederen of diensten

Verleggingsregeling voor B2B-verkopen

Btw-nummer validatie vereist

Wanneer moet u zich registreren

Zodra de drempelwaarde is overschreden

Online registratie mogelijk

Lokale vertegenwoordiger vereist

Registratieprocedure

Om zich in Saoedi-Arabië voor btw te registreren, moeten bedrijven eerst een geldig Tax Identification Number (TIN) hebben. Tijdens de registratie zal de belastingdienst vragen om financiële informatie, zoals de geraamde belastbare omzet en uitgaven voor het komende jaar, evenals de werkelijke cijfers van de afgelopen 12 maanden.

Bedrijven kunnen zich ook vrijwillig voor btw registreren, zelfs als ze de verplichte drempel niet hebben bereikt, zolang hun belastbare omzet in de afgelopen 12 maanden ten minste de helft van de registratiedrempel (SAR 187.500) bedroeg.

Lijst van digitale en elektronische diensten die belastbaar zijn

Streamingdiensten, zoals Netflix, Amazon Prime en Spotify;
App- en softwaredownloads, inclusief games, productiviteitssoftware en mobiele apps;
E-books en digitale publicaties;
Online advertenties, inclusief display-advertenties, sociale media-advertenties en gesponsorde inhoud;
Cloud-gebaseerde diensten, zoals opslag, computing en software-as-a-service (SaaS) oplossingen;
Online marktplaatsen en e-commerceplatforms, waaronder Amazon, eBay en Souq.com;
Online onderwijs en trainingscursussen;
Online gaming, inclusief in-game aankopen en abonnementen;
Digitale financiële diensten, zoals online bankieren en betalingsverwerking;
Webhosting en domeinregistratiediensten.

Boetes

Te laat indienen van btw-aangifte:

Boete: Niet minder dan 5% en niet meer dan 25% van de verschuldigde belasting.
Deze boete is ook van toepassing als er geen belasting verschuldigd is (nulaangifte) of als u een teveel aan terugvorderbare btw heeft.
2. Te late betaling van btw:

Aanvankelijke boete: 5% van het onbetaalde belastingbedrag.
Aanvullende boete: Er wordt een aanvullende boete van 1% van het onbetaalde belastingbedrag geheven voor elke maand of deel van een maand dat de belasting onbetaald blijft.
3. Andere overtredingen:

Het niet uitreiken van een belastingfactuur of het uitreiken van een onjuiste belastingfactuur: een boete tot driemaal de waarde van de levering.
Het niet bijhouden van correcte administratie of het indienen van onjuiste informatie: een boete tot SAR 10.000 (ongeveer 2.600 USD).
Belastingontduiking: een boete tot vijfmaal de verschuldigde belasting, gevangenisstraf, of beide.

Registratiedrempel

SAR 375.000 USD 99.900

Indieningsinterval

Maandelijks

Indienen deadline

Laatste dag van de volgende maand na de belastingperiode

Vereisten voor e-facturatie

Bewaarplicht

In Saoedi-Arabië moeten belastingplichtigen minimaal 6 jaar lang correcte btw-gegevens bewaren. Deze gegevens moeten bestaan uit uitgegeven belastingfacturen, administratieboeken, bankafschriften en andere financiële documenten. Deze gegevens kunnen zowel fysiek als elektronisch worden bewaard, maar moeten op verzoek van de belastingdienst direct beschikbaar zijn voor controle.

Moeiteloos Abonnementsbeheer en Facturatie

Belangrijkste deadlines en bewaartermijnen

Wat betreft btw-naleving moeten bedrijven in Saoedi-Arabië een maandelijkse indieningstermijn aanhouden. Dit betekent dat btw-aangiften moeten worden ingediend en betalingen moeten worden gedaan uiterlijk op de laatste dag van de maand volgend op de belastingperiode. Het is essentieel voor bedrijven om correcte btw-gegevens bij te houden. Deze gegevens moeten bestaan uit uitgegeven btw-facturen, administratieboeken, bankafschriften en andere relevante financiële documentatie. Bedrijven moeten deze gegevens minimaal zes jaar bewaren om ervoor te zorgen dat ze direct beschikbaar zijn voor controle door de belastingdienst, indien nodig.

E-facturatie in Saoedi-Arabië: Een sleutel tot btw-naleving

Om de btw-naleving te vereenvoudigen, schrijft Saoedi-Arabië het gebruik van e-facturatie voor. Deze vereiste stroomlijnt het proces van het uitgeven en beheren van btw-facturen, waardoor de nauwkeurigheid wordt gegarandeerd en de administratieve lasten worden verminderd. Voor bedrijven die te maken hebben met complexe btw-regelgeving, is het raadzaam om te overleggen met belastingadviseurs. Een belastingadviseur kan advies geven over specifieke nalevingsvereisten, zorgen voor nauwkeurige btw-berekeningen en -aangiften, en uiteindelijk een soepele en conforme bedrijfsvoering op de Saoedi-Arabische markt bevorderen.

Wat zijn de basiselementen van btw op SaaS-verkopen voor bedrijven in Saoedi-Arabië?

Bedrijven die SaaS verkopen in Saoedi-Arabië moeten voldoen aan het btw-stelsel (belasting over de toegevoegde waarde), dat een standaardtarief van 15% hanteert voor de meeste goederen en diensten, inclusief SaaS. Bedrijven met een jaaromzet van meer dan SAR 375.000 zijn verplicht zich te registreren voor btw. Nauwkeurige btw-berekeningen en tijdige aangiften zijn cruciaal om boetes te voorkomen. E-facturatie is verplicht in Saoedi-Arabië, wat het proces van het uitreiken en beheren van btw-facturen vereenvoudigt.
Hoe kunnen SaaS-bedrijven zorgen voor naleving van de btw-regelgeving in verschillende regio's?

Voor SaaS-bedrijven die in meerdere regio's actief zijn, kan het een uitdaging zijn om de verschillende btw-regelgevingen te begrijpen en na te leven. Om deze complexiteit het hoofd te bieden, is het raadzaam om te overleggen met belastingdeskundigen die ervaring hebben met internationale btw-naleving. Deze professionals kunnen regiospecifiek advies geven, zorgen voor nauwkeurige belastingberekeningen en -aangiften, risico's van niet-naleving voorkomen en een soepele bedrijfsvoering in verschillende rechtsgebieden bevorderen.
Hoe beïnvloedt de locatie van de klant de btw-verplichtingen voor SaaS-verkopen in Saoedi-Arabië?

De locatie van de klant speelt een cruciale rol bij het bepalen van de btw-verplichtingen voor SaaS-verkopen binnen Saoedi-Arabië. Als de klant zich in Saoedi-Arabië bevindt, is het standaard btw-tarief van 15% van toepassing. Als de klant zich echter buiten Saoedi-Arabië bevindt, wordt de plaats van levering geacht buiten Saoedi-Arabië te liggen en wordt er geen btw in rekening gebracht. Het is essentieel voor bedrijven om de locatie van de klant nauwkeurig te bepalen om een correcte toepassing van de btw te garanderen en mogelijke nalevingsproblemen te voorkomen.

Klaar om te beginnen?

Wij zijn geweest waar jij nu bent. Deel jouw wereldwijde dromen met ons en profiteer van onze 18 jaar ervaring om ze werkelijkheid te maken.

Praat met een expert