Alíquota de imposto por região Ohio

Selecione a região

As informações fornecidas nesta página destinam-se apenas a fins informativos gerais. Elas não devem ser interpretadas como aconselhamento tributário, nem se destinam a isso. Para obter aconselhamento sobre suas responsabilidades tributárias específicas, consulte um especialista em impostos experiente. A PayPro Global não assume qualquer responsabilidade por qualquer ação tomada ou não tomada com base nas informações aqui apresentadas.

IVA de SaaS em Ohio: um guia completo

Empresas em Ohio que vendem SaaS (software como serviço) devem estar cientes de que suas vendas estão sujeitas ao imposto sobre vendas estadual de 5,8%. Isso se aplica tanto a transações business-to-consumer (B2C) quanto business-to-business (B2B). Notavelmente, Ohio não impõe atualmente nenhuma forma de imposto sobre valor agregado (VAT) que seria específico para SaaS. No entanto, o imposto geral sobre vendas de 5,75% se aplica à entrega eletrônica de produtos SaaS.

Imagem em mosaico

Ohio

A alíquota do imposto de renda de Ohio caiu para 3,5% em 1º de janeiro de 2024, como parte de uma iniciativa mais ampla de reforma tributária destinada a estimular o crescimento econômico.

Link oficial do governo: Departamento de Tributação de Ohio

5.75%

Alíquota de IVA/imposto sobre vendas de produtos e serviços eletrônicos

Categorias de produtos isentos

Isento para uso pessoal

Mecanismo de cobrança reversa para vendas B2B

Não aplicável nos EUA

Validação de ID fiscal necessária

sim

Quando você tem que se registrar

Se você exceder US$ 100.000 em vendas ou 200 transações

Registro online possível

sim

Procedimento de registro

Registre-se no Departamento de Tributação de Ohio para obter uma licença de fornecedor para imposto sobre vendas.
Preencha o Formulário FT-1120 (Declaração de Imposto de Franquia Corporativa de Ohio) se estiver ganhando renda de origem em Ohio.
Nomeie um agente registrado em Ohio, se necessário

Lista de serviços digitais e eletrônicos sujeitos a imposto

SaaS, videogames, produtos digitais

Penalidades

5% do imposto não pago para cada mês, máximo de 25% (Arquivamento Atrasado); 10% do imposto não pago após 30 dias (Pagamento Atrasado)

Limite de registro

US$ 100.000,00 ou 200 transações

Intervalo de arquivamento

Mensalmente, Trimestralmente ou Anualmente

Prazo de entrega

23º do mês

Requisitos de faturamento eletrônico

Nenhum mandato de faturamento eletrônico em todo o estado

Manutenção de registros

Declarações de imposto de renda e documentos comprovativos: mínimo de 4 anos

Faixa de taxa local

0% – 3%

Guias Práticos: Ohio SaaS VAT

Passo: 1 Limite

Você precisará recolher imposto sobre vendas em Ohio se tiver um nexo físico ou econômico. Empresas com nexo físico têm uma presença ou atividade tangível em um estado. Empresas ou vendedores remotos que têm um nexo econômico atingem o limite econômico de um estado para receita total ou o número de transações nesse estado.

 

Ohio não opera um sistema de VAT/GST; ele utiliza Imposto sobre Vendas e Uso. Um vendedor remoto deve registrar-se se tiver mais de USD $100.000 em receitas brutas OU 200 transações separadas entregues em Ohio no ano civil corrente ou anterior. Se qualquer um dos limites for atingido, o registro é obrigatório.

Passo: 2 Registro de Empresas

Registre-se junto ao Departamento de Impostos de Ohio para uma Licença de Fornecedor de Imposto sobre Vendas e Uso através do **OH TAX eServices / MyTax Ohio portal** antes de efetuar vendas tributáveis.

Passo: 3 Número TIN/IVA

Após o registro, a empresa recebe uma Ohio Vendor’s License / Sales Tax Account Number emitida pelo Ohio Department of Taxation. Um Federal Employer Identification Number (FEIN) do IRS é necessário para concluir o registro

Passo: 1 Taxa Padrão

Taxa base de imposto sobre vendas do estado de Ohio = 5,75%, mais taxas de condado/locais. As taxas combinadas geralmente variam de 5,75% a 8,75%, dependendo do destino.

Passo: 2 Fórmula da Taxa

Para calcular o valor do seu imposto, use a seguinte fórmula:

 

Valor do Imposto = Preço Líquido × Taxa Combinada %

Passo: 3 Inversão do Sujeito Passivo (B2B)

Ohio não utiliza um sistema de autoliquidação (reverse charge). Se os serviços SaaS/digitais forem tributáveis e houver nexo, o vendedor deve cobrar o imposto independentemente de o comprador ser uma empresa ou um consumidor.

Passo: 1 Vender B2C

SaaS é tributável para uso comercial em Ohio e não tributável para uso pessoal.

Passo: 2 Vender B2B

As transações B2B de SaaS são tributadas da mesma forma que as B2C. Não há autoliquidação (reverse charge). O imposto só não é cobrado se um certificado de isenção estatutária válido for fornecido pelo comprador.

Passo: 3 Requisitos da Fatura

Ohio não exige uma fatura tipo IVA, mas os registos devem suportar a comunicação fiscal. Uma fatura em conformidade deve incluir:

  • razão social do fornecedor;
  • Número da Licença de Fornecedor de Ohio;
  • data da fatura;
  • número de fatura sequencial;
  • nome/endereço do comprador;
  • descrição do SaaS ou serviço digital;
  • valor tributável;
  • alíquota de imposto;
  • valor do imposto;
  • total cobrado;
  • moeda;
  • referência de isenção (se aplicável).

Passo: 1 Intervalo de Declaração

A frequência de declaração (Mensal, Trimestral ou Anual) é determinada por Ohio com base na sua responsabilidade fiscal e histórico de declarações. As declarações são obrigatórias mesmo que não haja imposto a pagar.

Passo: 2 Prazo de Declaração

A maioria das declarações deve ser entregue até ao dia 23 do mês seguinte ao período de comunicação. Os prazos de entrega anuais variam.

Passo: 3 Submissão

Apresente todas as declarações de imposto sobre vendas e remeta os pagamentos **eletronicamente através do Ohio Business Gateway (OHTax eServices)**.

Passo: 4 Manutenção de registros

Manter registros de impostos sobre vendas, faturas, certificados de isenção, declarações de impostos e análises de nexus por pelo menos 4 anos (Os auditores de Ohio podem exigir documentação de suporte).

PayPro Global Solução: Registro Simplificado e Representação Fiscal

Lidar com o registro de IVA de Ohio e a representação fiscal pode ser desafiador. A PayPro Global atua como sua Merchant of Record, gerenciando essas complexidades, incluindo o registro de IVA e a representação fiscal quando necessário, para que você possa focar no seu negócio.

Saiba mais sobre nossos serviços de MoR.

Perguntas frequentes

Sobrecarregado com a conformidade do imposto sobre vendas de SaaS?

Nossa equipe de especialistas em impostos sobre SaaS está aqui para ajudar. Entre em contato conosco hoje para uma consulta gratuita. 

 

 

Fale com um especialista
Imagem em mosaico
pt_PTPortuguês
en_USEnglish es_ESEspañol pt_BRPortuguês do Brasil fr_FRFrançais it_ITItaliano de_DEDeutsch nl_NLNederlands pl_PLPolski ro_RORomână ukУкраїнська zh_CN简体中文 ja日本語 ko_KR한국어 pt_PTPortuguês