Alíquota de imposto por região Luisiana

Selecione a região

As informações fornecidas nesta página destinam-se apenas a fins informativos gerais. Elas não devem ser interpretadas como aconselhamento tributário, nem se destinam a isso. Para obter aconselhamento sobre suas responsabilidades tributárias específicas, consulte um especialista em impostos experiente. A PayPro Global não assume qualquer responsabilidade por qualquer ação tomada ou não tomada com base nas informações aqui apresentadas.

Imposto sobre vendas de SaaS na Louisiana: uma visão geral

Na Louisiana, a taxa atual de imposto sobre vendas para SaaS e outros serviços digitais é de 5,0%. Com as discussões em andamento sobre potenciais reformas fiscais para enfrentar desafios fiscais, manter-se informado sobre quaisquer mudanças futuras é crucial para as empresas. Atualmente, o estado não mantém uma taxa de imposto reduzida nem isenta categorias específicas de produtos ou serviços do imposto. Portanto, compreender suas obrigações exatas e navegar pelo cenário de conformidade é essencial para operações tranquilas.

Imagem em mosaico

Luisiana

O imposto sobre vendas da Louisiana permanece em 4,45%, com discussões em andamento sobre reforma tributária para resolver déficits orçamentários e melhorar a estabilidade fiscal.

Link oficial do governo: Departamento de Receita da Louisiana

5.00%

Alíquota de IVA/imposto sobre vendas de produtos e serviços eletrônicos

Mecanismo de cobrança reversa para vendas B2B

Não aplicável nos EUA

Validação de ID fiscal necessária

sim

Quando você tem que se registrar

Se você exceder US$ 100.000 em vendas.

Registro online possível

sim

Representante local necessário

sim

Procedimento de registro

Registre-se no Departamento de Receita da Louisiana para obter um número de conta de imposto sobre vendas.
Preencha o Formulário CIFT-620 (Declaração de Imposto de Renda e Franquia Corporativa da Louisiana) se estiver ganhando renda de origem da Louisiana.
Nomeie um agente registrado da Louisiana, se necessário

Lista de serviços digitais e eletrônicos sujeitos a imposto

SaaS, videogames, produtos digitais

Penalidades

5% do imposto não pago para cada mês, máximo de 25% (Arquivamento Atrasado); 10% do imposto não pago após 30 dias (Pagamento Atrasado)

Limite de registro

$100,000.00

Intervalo de arquivamento

Mensalmente, Trimestralmente ou Anualmente

Prazo de entrega

20º dia do mês

Requisitos de faturamento eletrônico

Nenhum mandato de faturamento eletrônico em todo o estado

Manutenção de registros

Declarações de imposto de renda e documentos comprovativos: 3 anos no mínimo, 7 anos recomendados

Faixa de taxa local

0% – 7%

Guias Práticos: Louisiana SaaS VAT

Passo: 1 Limite

Sua empresa precisa recolher imposto sobre vendas na Louisiana se tiver nexo no estado. Vendedores podem ser vinculados a um estado se tiverem presença física ou econômica (nexo).

  • Nexo físico significa ter uma presença ou atividade tangível no estado, o que justifica a obrigação de pagar imposto sobre vendas lá.
  • Nexo econômico significa ultrapassar o limite econômico de um estado para receita total ou o número de transações.

Nenhum limite de nexo econômico específico apenas para SaaS; vendedores remotos devem se registrar ao exceder USD 100.000 em vendas. O registro torna-se obrigatório assim que o limite é ultrapassado.

Passo: 2 Registro de Empresas

Registe-se como vendedor remoto junto à Louisiana Sales and Use Tax Commission for Remote Sellers através do sistema de registo online do estado. O processo exige detalhes de identificação da empresa, informações de propriedade e classificação da atividade tributável esperada (serviços digitais/SaaS tratados como produtos/serviços digitais tributáveis).

Passo: 3 Número TIN/IVA

Um Número de Conta de Imposto sobre Vendas da Louisiana é emitido pelo Louisiana Department of Revenue / Remote Sellers Commission após aprovação.

Passo: 1 Taxa Padrão

O imposto estadual sobre vendas da Louisiana é de 5%, além dos impostos paroquiais locais aplicáveis (as taxas combinadas geralmente variam de ~8% a 13% dependendo da localização do cliente). Serviços digitais/SaaS são tratados como produtos/serviços digitais tributáveis quando entregues para uso na Louisiana.

Passo: 2 Fórmula do Imposto sobre Vendas

Para calcular o valor do seu imposto, use a seguinte fórmula:

 

Valor do Imposto = Preço Líquido × Taxa %

 

Passo: 3 Inversão do Sujeito Passivo (B2B)

Louisiana não opera um sistema de 'reverse charge' semelhante ao VAT. O imposto sobre vendas dos EUA é cobrado pelo vendedor. Para SaaS vendido transfronteiriçamente para a Louisiana, o vendedor deve cobrar o imposto sobre vendas assim que o nexo fiscal (nexus) existir, independentemente do status B2B ou B2C. As empresas podem posteriormente reivindicar isenções ou créditos, se elegíveis, mas a obrigação de cobrança do vendedor permanece.

Passo: 1 Vender B2C

Serviços SaaS/digitais entregues a consumidores da Louisiana são tributáveis quando o produto é utilizado ou acessado no estado. O vendedor deve cobrar impostos sobre vendas estaduais e locais combinados com base na localização do cliente (origem baseada no destino).

Passo: 2 Vender B2B

A Lei HB 8 da Louisiana introduziu uma isenção específica para produtos digitais (incluindo SaaS) quando adquiridos exclusivamente para uso comercial.

Passo: 3 Determine se você precisa se registrar.

As faturas devem conter:

  • Nome legal e endereço do fornecedor;
  • Número da conta de imposto sobre vendas da Louisiana;
  • data da fatura; número de fatura único;
  • nome e endereço do cliente;
  • descrição do serviço SaaS/digital;
  • valor tributável;
  • taxa de imposto aplicada;
  • valor do imposto cobrado;
  • valor total da fatura;
  • local de uso/entrega;
  • referência do certificado de isenção, se aplicável.

Passo: 1 Intervalo de Declaração

Geralmente mensalmente, embora vendedores menores possam ser designados para declaração trimestral dependendo do volume.

Passo: 2 Prazo de Declaração

Declarações e pagamento devidos no dia 20 do mês seguinte ao período de apuração.

Passo: 3 Submissão

Registre eletronicamente através do portal Louisiana Remote Sellers Sales Tax. Pagamento aceito via débito/crédito ACH e sistemas de pagamento eletrônico aprovados.

Passo: 4 Manutenção de registros

Os registros devem ser mantidos por pelo menos 3 anos para fins de auditoria, incluindo faturas, certificados de isenção e logs de transações.

PayPro Global Solução: Registro Simplificado e Representação Fiscal

Gerenciar o registro de IVA e a representação fiscal da Louisiana pode ser desafiador. A PayPro Global atua como seu Merchant of Record, gerenciando essas complexidades, incluindo o registro de IVA e a representação fiscal quando necessário, para que você possa se concentrar em seu negócio.

Saiba mais sobre nossos serviços de MoR.

Perguntas frequentes

Sobrecarregado com a conformidade do imposto sobre vendas de SaaS?

Nossa equipe de especialistas em impostos sobre SaaS está aqui para ajudar. Entre em contato conosco hoje para uma consulta gratuita. 

Fale com um especialista
Imagem em mosaico
pt_PTPortuguês
en_USEnglish es_ESEspañol pt_BRPortuguês do Brasil fr_FRFrançais it_ITItaliano de_DEDeutsch nl_NLNederlands pl_PLPolski ro_RORomână ukУкраїнська zh_CN简体中文 ja日本語 ko_KR한국어 pt_PTPortuguês