Belastingtarief per regio Nieuw-Zeeland

Selecteer regio

Inzicht in SaaS-omzetbelasting in Nieuw-Zeeland: een uitgebreide gids voor bedrijven

Het navigeren door de complexiteit van belastingen kan een uitdaging zijn, vooral voor bedrijven die actief zijn in de dynamische en internationale wereld van SaaS. Deze gids is bedoeld om de basisprincipes van SaaS-omzetbelasting in Nieuw-Zeeland te verduidelijken en u te voorzien van de kennis en hulpmiddelen om fiscale naleving te garanderen en uw bedrijfsvoering te stroomlijnen.

Nieuw-Zeeland hanteert een Goods and Services Tax (GST)-systeem, dat in 1986 werd ingevoerd. Deze brede belasting is van toepassing op de meeste goederen en diensten, inclusief digitale producten zoals SaaS. Het standaard GST-tarief in Nieuw-Zeeland bedraagt 15% en bedrijven zijn verplicht deze belasting te innen en af te dragen aan de Inland Revenue Department (IRD). Het is van cruciaal belang op te merken dat er geen specifieke vrijstellingen zijn voor digitale goederen of diensten en dat naleving van de GST-regelgeving essentieel blijft voor bedrijven die SaaS-oplossingen aanbieden in Nieuw-Zeeland.

Nieuw-Zeeland

Nieuw-Zeeland heeft in 1986 een Goods and Services Tax (GST) ingevoerd om de belastingheffing te stroomlijnen en de naleving te verbeteren.

Officiële overheidslink: Belastingdienst

15.00%

BTW/Verkoopprijs voor e-producten en -diensten

Productcategorieën met verlaagd btw-tarief

Geen specifieke digitale goederen of diensten met verlaagd tarief

Vrijgestelde productcategorieën

Er zijn geen specifieke digitale goederen of diensten vrijgesteld

Verleggingsregeling voor B2B-verkopen

Btw-nummer validatie vereist

Wanneer moet u zich registreren

Zodra de drempelwaarde is overschreden

Online registratie mogelijk

Lokale vertegenwoordiger vereist

Nee

Registratieprocedure

Controleer of u zich moet registreren op basis van uw jaaromzet of als u een niet-ingezetene bent die digitale diensten verkoopt of goederen met een lage waarde importeert.
Vraag een IRD-nummer aan als u er geen heeft.
Vraag online of schriftelijk uw GST-registratie aan, met vermelding van bedrijfsgegevens en verwachte omzet.
Wacht op goedkeuring en ontvang uw GST-nummer.
Na registratie brengt u 15% GST in rekening en kunt u de betaalde GST over bedrijfskosten terugvorderen.
Dien regelmatig GST-aangiften in en voer betalingen uit.

Lijst van digitale en elektronische diensten die belastbaar zijn

Leveringen van digitale inhoud zoals e-books, films, tv-programma's, muziek en online krantenabonnements;
Online levering van games, apps, software en softwareonderhoud;
Webinars of cursussen voor afstandsonderwijs;
Verzekeringsdiensten;
Kansspeldiensten;
Website-ontwerp of publicatiediensten;
Juridische, boekhoudkundige of adviesdiensten.

Boetes

In Nieuw-Zeeland is een buitenlands bedrijf, zelfs als het in een bepaalde periode geen omzet heeft gedraaid, nog steeds verplicht om een "nul"-aangifte in te dienen. Als u dit niet doet, kan dit leiden tot boetes voor te laat indienen.

De precieze hoogte van de boete voor te laat indienen is afhankelijk van het netto inkomen van het bedrijf:

Minder dan $100.000: $50 boete
$100.000 tot $1 miljoen: $250 boete
Meer dan $1 miljoen: $500 boete

Registratiedrempel

NZD 60.000 USD 36.100

Indieningsinterval

Maandelijks, tweemaandelijks of elk half jaar

Indienen deadline

Uiterlijk de 28e dag van de maand volgend op de aangifteperiode

Vereisten voor e-facturatie

Niet verplicht

Bewaarplicht

De volgende documenten moeten 7 jaar bewaard worden:

Belastingfacturen die u verstuurt en ontvangt
Creditnota's en debetnota's
Boekhoudkundige gegevens (bijv. grootboek, kasboek, bankafschriften)
Gegevens over goederen en diensten die u heeft geëxporteerd
Administratie van aankopen bij niet-ingezetenen (indien u gebruik maakt van de verlegging van heffing)
Administratie van betaalde GST op geïmporteerde goederen
Kopieën van alle ingediende GST-aangiften
Bewijs van betaling voor verschuldigde GST

Moeiteloos Abonnementsbeheer en Facturatie

Essentiële zaken voor administratie en aangifte

Om te voldoen aan de SaaS-belastingwetgeving in Nieuw-Zeeland is een nauwgezette administratie en tijdige belastingaangifte vereist. Bedrijven moeten nauwkeurige administratie bijhouden van alle transacties, inclusief facturen, ontvangstbewijzen en financiële overzichten.

Deze documentatie moet minimaal zeven jaar worden bewaard om te voldoen aan de wettelijke vereisten. Bovendien zijn bedrijven verplicht om periodiek GST-aangifte te doen, hetzij maandelijks, tweemaandelijks of per half jaar.

Deze aangiften moeten de geïnde GST accuraat weergeven en uiterlijk op de 28e dag van de maand volgend op de aangifteperiode bij de IRD worden ingediend. Tijdige betalingen zijn essentieel om boetes te voorkomen en een goede reputatie bij de belastingdienst te behouden.

Deskundige begeleiding en e-facturatie voor succes

Het navigeren door de complexiteit van de SaaS-belasting kan een uitdagende taak zijn. Om nauwkeurigheid en efficiëntie te garanderen, is het raadzaam om een gekwalificeerde belastingadviseur te raadplegen. Zij kunnen waardevolle begeleiding bieden bij het interpreteren van belastingregels, het implementeren van conforme praktijken en het optimaliseren van de fiscale positie van uw bedrijf. Bovendien kan het omarmen van e-facturatie de administratie stroomlijnen en belastingberekeningen automatiseren, wat de compliance en efficiëntie verder verbetert.

Door deze essentiële richtlijnen te begrijpen en na te leven, kunnen bedrijven die actief zijn in de SaaS-sector vol vertrouwen navigeren door het landschap van de btw in Nieuw-Zeeland. Dit zorgt voor fiscale verantwoordelijkheid, beperkt risico's en bevordert duurzame groei. Vergeet niet dat kennis en proactieve maatregelen essentieel zijn om de complexiteit van belastingen te doorgronden en langetermijnsucces te garanderen.

Wat zijn de basisprincipes van btw op SaaS voor bedrijven in Nieuw-Zeeland?

Het kernelement van btw op SaaS in Nieuw-Zeeland is de Goods and Services Tax (GST), die wordt geheven tegen een standaardtarief van 15%. Alle bedrijven die SaaS leveren binnen Nieuw-Zeeland moeten zich registreren voor GST en deze belasting in rekening brengen aan hun klanten, tenzij de klant is geregistreerd voor GST. Buitenlandse bedrijven die SaaS leveren aan consumenten in Nieuw-Zeeland moeten zich mogelijk ook registreren voor GST als hun belastbare leveringen de NZD 60.000 overschrijden binnen een periode van 12 maanden.
Hoe kunnen SaaS-bedrijven voldoen aan de btw-regelgeving in verschillende regio's?

Om te voldoen aan de btw-regelgeving in verschillende regio's is een grondige kennis van de specifieke belastingwetten en -vereisten van elke regio vereist. Dit omvat het identificeren van de toepasselijke belastingtarieven, het begrijpen van eventuele vrijstellingen of verlaagde tarieven, en het naleven van lokale indienings- en betalingstermijnen. Het raadplegen van belastingadviseurs die bekend zijn met internationale belastingregels wordt sterk aanbevolen, omdat zij u kunnen begeleiden bij de complexiteit van het voldoen aan verschillende regionale belastingvereisten.
Welke invloed heeft de locatie van de klant op de btw-verplichtingen voor SaaS in Nieuw-Zeeland?

De locatie van de klant speelt een cruciale rol bij het bepalen van uw btw-verplichtingen voor SaaS in Nieuw-Zeeland. Als uw klant zich in Nieuw-Zeeland bevindt en niet is geregistreerd voor GST, bent u verplicht om het standaard GST-tarief van 15% op uw diensten in rekening te brengen. Als uw klant zich echter buiten Nieuw-Zeeland bevindt, kan de levering worden beschouwd als nul-tarief voor GST-doeleinden, wat betekent dat u geen GST in rekening hoeft te brengen. Het is van cruciaal belang om de locatie van de klant en de GST-registratiestatus zorgvuldig te beoordelen om de juiste fiscale behandeling te bepalen.

Klaar om te beginnen?

Wij zijn geweest waar jij nu bent. Deel jouw wereldwijde dromen met ons en profiteer van onze 18 jaar ervaring om ze werkelijkheid te maken.

Praat met een expert