Belastingtarief per regio Estland

Selecteer regio

Btw op SaaS in Estland: Een handleiding voor naleving

De moderne en transparante belastingdienst van Estland weerspiegelt de implementatie van het btw-stelsel van de EU in 2000. Als gevolg hiervan moeten bedrijven die SaaS in Estland verkopen zich houden aan het standaard btw-tarief van 20%. Hoewel sommige categorieën, zoals onderwijsdiensten, in aanmerking komen voor vrijstelling, is het cruciaal om het toepasselijke btw-tarief correct te bepalen en te voldoen aan de regelgeving.

Estland

Estland heeft in 2000 het btw-stelsel van de EU ingevoerd, met de nadruk op modernisering van de belastingdienst en verbetering van de naleving.

Officiële overheidslink: Estse Belasting- en Douanedienst

20.00%

BTW/Verkoopprijs voor e-producten en -diensten

9.00%

Verlaagd btw-tarief

Productcategorieën met verlaagd btw-tarief

E-books hebben een verlaagd btw-tarief

Vrijgestelde productcategorieën

Sommige onderwijsdiensten kunnen vrijgesteld zijn

Verleggingsregeling voor B2B-verkopen

Btw-nummer validatie vereist

Wanneer moet u zich registreren

Niet-ingezeten bedrijven moeten zich registreren zodra ze goederen leveren of diensten verlenen

Online registratie mogelijk

Lokale vertegenwoordiger vereist

Registratieprocedure

Personen die een speciale regeling willen aanvragen, moeten een registratieaanvraag indienen bij de Belasting- en Douanedienst.

Belastingplichtigen in Estland dienen gebruik te maken van de e-MTA portal en te navigeren naar “Registers en vragen” - “Registratie” - “Registreren als gebruiker van bijzondere regelingen voor e-commerce en diensten (Unieregeling)”.

Lijst van digitale en elektronische diensten die belastbaar zijn

Een digitaal product verwijst naar elk item dat wordt opgeslagen, geleverd en gebruikt in een elektronisch formaat. Deze producten of diensten kunnen worden ontvangen via e-mail, worden gedownload van het internet of direct worden geopend op een website. Voorbeelden hiervan zijn, maar zijn niet beperkt tot:

Audio-, visuele of audiovisuele content
Downloadbare en streaming muziek, zoals MP3-aankopen of muziek-apps
Cloudgebaseerde software en diensten, inclusief SaaS, PaaS en IaaS
Websites, webhostingdiensten en internetproviders
Non-fungible tokens (NFT's)

Boetes

De belastingplichtige moet de belasting binnen de vastgestelde termijn berekenen en betalen. Indien dit niet gebeurt, zal de belastingdienst vanaf de dag na de deadline rente in rekening brengen tegen een tarief van 0,06% per dag.

Registratiedrempel

Geen drempelbedrag, niet-ingezeten bedrijven moeten zich registreren voor btw

Indieningsinterval

Per kwartaal

Indienen deadline

Uiterlijk de 20e dag van de maand volgend op de aangifteperiode

Vereisten voor e-facturatie

Niet verplicht

Bewaarplicht

Relevante administratie moet minimaal 10 jaar worden bewaard

Moeiteloos Abonnementsbeheer en Facturatie

Btw-naleving voor SaaS in Estland: Belangrijkste deadlines en best practices

Compliance in Estland houdt in dat u elk kwartaal btw-aangifte moet doen, uiterlijk op de 20e dag na afloop van het aangiftetijdvak. Het is essentieel om deugdelijke administratie bij te houden, inclusief facturen en ontvangstbewijzen, gedurende minimaal 10 jaar. Hoewel het niet verplicht is, kan het gebruik van e-facturatie het btw-beheer stroomlijnen. Het raadplegen van belastingadviseurs wordt sterk aanbevolen om te navigeren door de complexiteit van btw-naleving voor SaaS, nauwkeurige berekeningen te garanderen en mogelijke boetes te voorkomen.

Locatie en btw: Inzicht in de Estse btw-verplichtingen voor SaaS

Het is cruciaal om te begrijpen hoe de locatie van de klant van invloed is op uw btw-verplichtingen in Estland. Als een SaaS-bedrijf bijvoorbeeld diensten levert aan een bedrijf in een ander EU-land, kan de verleggingsregeling van toepassing zijn, wat betekent dat de klant verantwoordelijk is voor het betalen van de btw. Daarentegen is er bij verkoop aan een klant buiten de EU over het algemeen geen btw verschuldigd.

Klaar om te beginnen?

Wij zijn geweest waar jij nu bent. Deel jouw wereldwijde dromen met ons en profiteer van onze 18 jaar ervaring om ze werkelijkheid te maken.

Praat met een expert