Belastingtarief per regio Indonesië

Selecteer regio

SaaS-omzetbelasting in Indonesië begrijpen: een uitgebreide gids voor bedrijven

Naarmate de digitale economie van Indonesië zich snel uitbreidt, moeten bedrijven die actief zijn in de software-as-a-service (SaaS)-sector de complexiteit van de naleving van de omzetbelasting navigeren. De Indonesische regering heeft in 2020 een btw van 10% ingevoerd op SaaS en andere digitale diensten, in lijn met haar inzet om het belastingkader te moderniseren en de inkomsten te verhogen. Deze gids biedt een uitgebreid overzicht van de SaaS-omzetbelasting in Indonesië en voorziet bedrijven van de kennis en het praktische advies om naleving te garanderen en hun activiteiten te optimaliseren.

Indonesië

Indonesië heeft in 1984 een btw-systeem ingevoerd om de inkomsten te verhogen en het belastingkader te moderniseren.

Officiële overheidslink: Directoraat-generaal Belastingen

12.00%

BTW/Verkoopprijs voor e-producten en -diensten

Productcategorieën met verlaagd btw-tarief

Nultarief kan worden toegepast op belastbare goederen die worden geleverd in de vrijhandelszones (FTZ)

Vrijgestelde productcategorieën

Geen specifieke categorieën digitale goederen of diensten zijn vrijgesteld

Verleggingsregeling voor B2B-verkopen

Btw-nummer validatie vereist

Wanneer moet u zich registreren

Zodra de drempelwaarde is overschreden

Online registratie mogelijk

Nee

Lokale vertegenwoordiger vereist

Registratieprocedure

In Indonesië moeten bedrijven hun btw-aanvraag indienen met behulp van een fysiek formulier dat door de Algemene Directie Belastingen (DGT) aan het lokale belastingkantoor wordt verstrekt. Deze aanvraag moet het oprichtingsdocument van het bedrijf en de identificatiedocumenten van de eigenaar bevatten. Zodra de btw-aanvraag is goedgekeurd, moet het bedrijf een elektronisch certificaat verkrijgen en de btw-rekening van het bedrijf activeren, en dat alles binnen een periode van 3 maanden.

Lijst van digitale en elektronische diensten die belastbaar zijn

Boeken, tijdschriften, kranten;
Apps, games, computersoftware;
Films, muziek;
Abonnementen op digitale diensten;
Ontwerp-, marketing-, reclamediensten.

Boetes

Late registratie: Een boete van IDR 1.000.000;
Late indiening van btw-aangiften: Een boete van 2% van de verschuldigde btw;
Late betaling van BTW: Rente van 2% per maand over het onbetaalde bedrag;
Niet uitgeven van belastingfacturen: Een boete van 1% van de transactiewaarde.

Registratiedrempel

Jaarlijks: IDR 600.000.000 USD 37.300
Maandelijks: IDR 50.000.000 USD 3.100

Indieningsinterval

Maandelijks

Indienen deadline

Voor de laatste dag van de volgende maand

Vereisten voor e-facturatie

Niet gespecificeerd

Bewaarplicht

Bedrijven zijn verplicht om gedetailleerde en nauwkeurige gegevens bij te houden van al hun transacties. Deze gegevens moeten ten minste 10 jaar worden bewaard en moeten gemakkelijk toegankelijk zijn voor controle door de belastingdienst.

Moeiteloos Abonnementsbeheer en Facturatie

Belangrijke nalevingsvereisten: navigeren door het regelgevingslandschap

Het begrijpen van de nalevingsvereisten met betrekking tot SaaS-omzetbelasting in Indonesië is cruciaal voor bedrijven om boetes te voorkomen en een gezonde financiële positie te behouden. Bedrijven moeten maandelijks BTW-aangiften indienen en ervoor zorgen dat betalingen uiterlijk op de laatste dag van de volgende maand worden gedaan. Daarnaast is een nauwkeurige administratie essentieel, waarbij bedrijven verplicht zijn om nauwkeurige transactiegegevens ten minste 10 jaar te bewaren en deze gemakkelijk toegankelijk te houden voor mogelijke belastingcontroles. Hoewel e-facturering momenteel niet verplicht is, wordt het ten zeerste aanbevolen omdat het het factureringsproces stroomlijnt en het risico op fouten verkleint.

Optimalisatie van belastingbeheer: praktische strategieën voor SaaS-bedrijven

Om de SaaS-omzetbelasting in Indonesië effectief te beheren, worden bedrijven aangemoedigd om een proactieve aanpak te hanteren. Het onderhouden van open communicatie met belastingautoriteiten en het zoeken naar begeleiding van ervaren professionals kan zorgen voor een nauwkeurige naleving en het minimaliseren van mogelijke problemen. Daarnaast kunnen bedrijven gebruikmaken van technologische oplossingen zoals e-factureringsplatformen om hun belastingprocessen te automatiseren, de efficiëntie te verbeteren en de administratieve lasten te verminderen. Overleg met belastingdeskundigen kan waardevolle inzichten en op maat gemaakte begeleiding bieden, zodat bedrijven compliant blijven en hun belastingbeheerstrategieën optimaliseren.

Wat is het standaard BTW-tarief dat van toepassing is op SaaS in Indonesië?

Het standaard BTW-tarief voor SaaS en andere digitale diensten in Indonesië is 10%.
Zijn er vrijstellingen voor specifieke categorieën SaaS-producten of -diensten?

Momenteel zijn er geen specifieke vrijstellingen voor categorieën digitale goederen of diensten met betrekking tot BTW in Indonesië.
Moeten bedrijven e-facturering implementeren voor naleving van de SaaS-verkoopbelasting?

Hoewel e-facturering momenteel niet verplicht is voor naleving van de SaaS-verkoopbelasting in Indonesië, wordt het ten zeerste aanbevolen omdat het aanzienlijke voordelen biedt, zoals het stroomlijnen van het factureringsproces, het verminderen van fouten en het verbeteren van de algehele efficiëntie.

Klaar om te beginnen?

Wij zijn geweest waar jij nu bent. Deel jouw wereldwijde dromen met ons en profiteer van onze 18 jaar ervaring om ze werkelijkheid te maken.

Praat met een expert