Ставка податку за регіонами Каліфорнія

Оберіть регіон

Податок з продажу в Каліфорнії: повний посібник для бізнесу SaaS

Каліфорнія відома своєю продуманою та комплексною системою податку з продажу. Компанії, що працюють у штаті, включаючи ті, що пропонують програмне забезпечення як послугу (SaaS), повинні орієнтуватися в особливостях законодавства Каліфорнії щодо податку з продажу, щоб забезпечити відповідність. З урахуванням стандартної ставки ПДВ у розмірі 7,3% та суворої нормативно-правової бази, розуміння вимог щодо податку з продажу в Каліфорнії є критично важливим для SaaS-компаній.

Каліфорнія

Максимальна ставка податку на прибуток у Каліфорнії збільшилася з 13,3% до 14,4% для осіб з високим рівнем доходу, що відображає прогресивну податкову структуру штату, спрямовану на фінансування широкого спектру державних послуг та програм.

Офіційне посилання уряду: CDTFA

7.30%

Ставка ПДВ/податку з продажу на електронні продукти та послуги

Категорії товарів, що звільняються від оподаткування

Електронні книги, програмне забезпечення, мобільні додатки

Механізм зворотного оподаткування для B2B продажів

Не застосовується в США

Потрібна перевірка податкового номера

Так

Коли потрібно зареєструватися

Якщо у вас є фізична присутність або продажі перевищують 500 000 доларів США.

Можлива онлайн-реєстрація

Так

Потрібен місцевий представник

Так

Процедура реєстрації

Зареєструйтесь у Секретаря штату Каліфорнія, щоб отримати статус іноземної корпорації або ТОВ.
Отримайте дозвіл продавця від Департаменту податків та зборів Каліфорнії.
Подайте форму 100 (Податкова декларація з франшизи або прибутку корпорації Каліфорнії), якщо ви отримуєте дохід з джерела в Каліфорнії.
Призначте зареєстрованого агента в Каліфорнії, якщо це необхідно

Перелік цифрових та електронних послуг, що підлягають оподаткуванню

SaaS, відеоігри, мобільні додатки

Штрафи

5% від несплаченого податку за кожен місяць, максимум 25% (подання декларації з простроченням); 10% від несплаченого податку після 30 днів (прострочення платежу)

Поріг реєстрації

$500,000.00

Періодичність подання звітності

Щомісяця, щоквартально або щорічно

Кінцевий термін подання звітності

20-го числа місяця

Вимоги до електронного документообігу

Вимагає від державних підрядників виставляти електронні рахунки через державний сайт закупівель Cal eProcure

Ведення обліку

Податкові декларації з прибутку та підтвердні документи: мінімум 3 роки, рекомендовано 7 років

Діапазон місцевих ставок

0% – 4.75%

Легке управління підписками та виставлення рахунків

Ключові елементи дотримання вимог щодо податку з продажу в Каліфорнії

Дотримання податкових правил Каліфорнії щодо продажу передбачає кілька ключових елементів. Компанії повинні правильно визначати свої податкові зобов'язання, які визначаються місцем розташування клієнта в штаті. Потім вони повинні дотримуватися встановленої періодичності подання звітності - щомісяця, щокварталу або щорічно - та подавати точні декларації ПДВ з платежами до 20 числа місяця. Ведення належних облікових записів протягом щонайменше трьох років має важливе значення для забезпечення точних розрахунків та виконання аудиторських вимог.

Поради експертів щодо дотримання правил оподаткування продажів SaaS у Каліфорнії

Щоб ефективно управляти податком з продажу SaaS, компанії можуть використовувати різні стратегії. Використання надійного бухгалтерського програмного забезпечення може спростити розрахунки та автоматизувати процеси подання звітності. Крім того, консультації з податковими консультантами можуть надати цінні рекомендації щодо процедур дотримання вимог, забезпечуючи відповідність останнім нормативним актам. Електронне виставлення рахунків, обов'язкове для державних підрядників, пропонує стандартизований та ефективний підхід до дотримання вимог ПДВ.

Які основи податку з продажу SaaS для бізнесу в Каліфорнії?

Компанії, що пропонують SaaS у Каліфорнії, повинні стягувати ставку ПДВ у розмірі 7,3% за свої послуги, якщо тільки клієнт не має права на звільнення, наприклад, для цифрових книг або програмного забезпечення. Розуміння місцезнаходження вашого клієнта є надзвичайно важливим, оскільки Каліфорнія застосовує систему ПДВ за місцем призначення. Дотримання вимог ПДВ вимагає точних податкових розрахунків, дотримання графіків подання звітності та належної практики ведення обліку.
Як компанії SaaS можуть дотримуватися правил податку з продажу в різних регіонах?

Управління дотриманням податкового законодавства в різних регіонах вимагає ретельної уваги до місцевих норм і податкових ставок. Використання спеціалізованого програмного забезпечення може автоматизувати розрахунки та спростити звітність для різних юрисдикцій. Консультації з податковими фахівцями, що спеціалізуються на дотриманні вимог у кількох штатах, можуть надати експертну допомогу та забезпечити дотримання складних нормативних актів.
Як місцезнаходження клієнта впливає на зобов'язання щодо податку з продажу SaaS у Каліфорнії?

Місцезнаходження клієнта в Каліфорнії відіграє життєво важливу роль у визначенні зобов'язань щодо податку з продажу. Для клієнтів у межах штату застосовується ставка ПДВ у розмірі 7,3%, якщо не існує звільнення. Для клієнтів за межами штату можуть знадобитися додаткові міркування, виходячи з політики податку з продажу їхнього штату. Бути в курсі застосовних податкових ставок і правил у різних місцях розташування клієнтів надзвичайно важливо для забезпечення точного перерахування податків.

Готові розпочати?

Ми були на вашому місці. Дозвольте нам поділитися нашим 18-річним досвідом і допомогти вам втілити ваші глобальні мрії в реальність.

Поговоріть з експертом