Ставка податку за регіонами Еквадор

Оберіть регіон

Розуміння податку з продажу SaaS в Еквадорі: всебіжний огляд

Економіка Еквадору, що характеризується зростаючим впровадженням цифрових послуг, використовує податок з продажів SaaS. Цей податок, відомий як податок на додану вартість (ПДВ), діє з 1992 року, вносячи значний внесок у податкові надходження країни та сприяючи стабільному формуванню доходів. Наразі ставка ПДВ, що застосовується до всіх послуг, включаючи програмне забезпечення як послугу (SaaS), становить 12%. Уряд запровадив цю стабільну ставку, щоб спростити процеси дотримання вимог та гарантувати прозоре оподаткування у всіх секторах. Для власників бізнесу на ринку SaaS надзвичайно важливо отримати комплексне уявлення про систему ПДВ Еквадору, щоб успішно працювати та забезпечити повну відповідність законодавству. Цей посібник розглядає основні аспекти, включаючи вимоги до реєстрації, застосовні ставки, процедури подання звітності та поради щодо ефективного управління податковими зобов'язаннями, що в кінцевому підсумку забезпечує безперебійне функціонування бізнесу в цій динамічній економіці.

Еквадор

Еквадор запровадив систему ПДВ у 1992 році з метою покращення збору податків та підтримки економічного розвитку.

Офіційне посилання уряду: Servicio de Rentas Internas

12.00%

Ставка ПДВ/податку з продажу на електронні продукти та послуги

Категорії товарів зі зниженою ставкою податку

В Еквадорі немає цифрових товарів чи послуг зі зниженою ставкою податку

Категорії товарів, що звільняються від оподаткування

В Еквадорі немає цифрових товарів чи послуг, що звільняються від оподаткування

Механізм зворотного оподаткування для B2B продажів

Так

Потрібна перевірка податкового номера

Так

Коли потрібно зареєструватися

Рекомендується зареєструватися до початку оподатковуваної діяльності в Еквадорі

Можлива онлайн-реєстрація

Так

Потрібен місцевий представник

Так

Процедура реєстрації

Підготуйте необхідні документи: Зберіть документи, що посвідчують особу, документи про реєстрацію бізнесу та відповідні юридичні документи.
Отримайте податковий номер (RUC): Подайте заявку на отримання податкового номера (Registro Único de Contribuyentes, RUC) до SRI.
Заповніть реєстраційну форму: Заповніть реєстраційну форму ПДВ, надану SRI.
Подання документів: Подайте реєстраційну форму та документи до SRI (онлайн або особисто).
Очікування підтвердження: Дочекайтеся розгляду та схвалення заявки SRI.
Отримання номера платника ПДВ: Після схвалення ви отримаєте свій реєстраційний номер платника ПДВ.

Перелік цифрових та електронних послуг, що підлягають оподаткуванню

Послуги цифрової реклами
Потокові послуги аудіо та відео
Електронні книги та цифрові публікації
Програмне забезпечення як послуга (SaaS)
Послуги онлайн-ігор

Штрафи

В Еквадорі, якщо бізнес реєструється із запізненням, на нього накладається штраф у розмірі від 30 до 125 доларів США, залежно від класифікації платника податків.

У разі затримки платежів або подання звітності, невиконання зобов'язань з ПДВ може призвести до штрафних санкцій. Ці штрафи можуть бути такими ж суворими, як штрафи до п'яти разів перевищують суму, яку податкові органи не отримали, можливість закриття бізнесу і навіть тюремне ув'язнення.

Поріг реєстрації

Відсутній поріг, нерезидентні компанії повинні зареєструватися платниками ПДВ

Періодичність подання звітності

Щомісяця

Кінцевий термін подання звітності

Протягом періоду з 10-го по 28-е число місяця, наступного за місяцем, в якому закінчився звітний період.

Вимоги до електронного документообігу

Так

Ведення обліку

Записи необхідно зберігати не менше 5 років, включаючи рахунки-фактури, договори та документацію, що стосується оподатковуваних продажів.

Легке управління підписками та виставлення рахунків

Спрощення відповідності правилам ПДВ Еквадору: ключові аспекти, які слід пам'ятати

Компанії SaaS, що працюють в Еквадорі, зобов'язані дотримуватися суворих правил відповідності. Бізнеси повинні зареєструватися для отримання ідентифікаційного номера платника ПДВ через Servicio de Rentas Internas (SRI), як тільки їхній обіг перевищить 11 533 доларів США. Ця реєстрація передбачає ведення ретельного обліку, включаючи виписку електронних рахунків-фактур, що відповідають затвердженим урядом форматам, для всіх проведених транзакцій. Ці рахунки-фактури необхідно зберігати в безпечному місці протягом встановленого 5-річного періоду після їх виписки. Частота, з якою підприємства подають ці рахунки-фактури до уряду, залежить виключно від отриманого ними доходу. Підприємства, що потрапляють до першої категорії з доходом, що перевищує 63 308 доларів США, зобов'язані подавати декларації щомісяця. Для тих, хто отримує дохід нижче цього рівня, для відповідності вимогам достатньо подавати декларації щокварталу.

Управління ПДВ SaaS за допомогою оптимізаторів ефективності Pro Tip

Для ефективного управління вимогами ПДВ та забезпечення відповідності в умовах, що постійно змінюються, в Еквадорі, перш за все, необхідно впроваджувати передові практики та дотримуватися критичних термінів. По-перше, надзвичайно важливо співпрацювати з кваліфікованим податковим юристом або консультантом, що дозволить отримати повне та точне розуміння ваших конкретних вимог щодо ПДВ. Використання технологій також може виявитися безцінним. Впровадження програмного забезпечення для електронного документообігу забезпечує своєчасну та безперебійну передачу електронних документів, що відповідають вимогам уряду, оптимізуючи та мінімізуючи кількість помилок у податкових процесах. Нарешті, щоб бути в курсі динамічно мінливого податкового середовища Еквадору, необхідно регулярно відстежувати зміни в законодавстві та підтримувати зв'язок із Servicio de Rentas Internas для отримання відповідних оновлень. Інтегруючи ці проактивні заходи у свій підхід до управління податками, ви ефективно гарантуєте відповідність чинним правовим нормам.

Як місцезнаходження або країна проживання моїх клієнтів впливає на зобов'язання щодо ПДВ в Еквадорі? Чи існує ймовірність різного оподаткування залежно від місця їх проживання?

У рамках системи податку з продажів ЕКВАДОРУ ключовим фактором, що впливає на оподаткування, є місцезнаходження споживача; це відомо як зворотний механізм або зворотний ПДВ. Коли отримувач послуги не має зареєстрованого місця перебування в Еквадорі та проживає за кордоном, податок стягується у зворотному порядку; ПДВ Еквадору з них не стягується. Натомість його повинен сплатити податковий агент. Таким чином, географічне місцезнаходження споживача значно впливає на податкові зобов'язання, коли ви надаєте цифрові послуги в цьому контексті.
У чому суть податку з продажів SaaS і як він застосовується на ринку Еквадору з урахуванням пільг, які можуть застосовуватися до цієї конкретної категорії?

Система ПДВ Еквадору, прийнята з метою підтримки економічного зростання, встановлює стандартну ставку 12% на постачання всіх цифрових товарів і послуг, включаючи, але не обмежуючись, SaaS (програмне забезпечення як послуга). Слід зазначити, що перелік пільг дійсно охоплює цифрові активи та певні послуги. Таким чином, на всі пропозиції SaaS нараховується ПДВ за ставкою 12%.
Які кроки може зробити SaaS-організація, щоб гарантувати відповідність вимогам у різних регіонах з різними податковими системами?

Для ефективного управління зобов'язаннями з податку на продаж у різних регіонах надзвичайно корисним є залучення податкових фахівців з досвідом роботи в цій галузі. Їхні знання дозволяють ідентифікувати та безперешкодно застосовувати закони, що діють у визначеній зоні. Крім того, партнерство зі спеціалізованими технологічними компаніями може спростити дотримання вимог, надаючи автоматизовані податкові рішення, оптимізовані для різних регіональних правил, що забезпечує точність.

Готові розпочати?

Ми були на вашому місці. Дозвольте нам поділитися нашим 18-річним досвідом і допомогти вам втілити ваші глобальні мрії в реальність.

Поговоріть з експертом