Belastingtarief per regio Polen

Selecteer regio

SaaS-btw in Polen begrijpen

De invoering van het EU-btw-stelsel door Polen in 2004 betekende de toewijding van het land om zich aan te sluiten bij de Europese regelgeving. Dit gestandaardiseerde kader regelt de belastingheffing over goederen en diensten binnen de EU, inclusief digitale diensten zoals SaaS. Met een standaard btw-tarief van 23% moeten SaaS-aanbieders in Polen zich nauwgezet aan de regels houden om fiscale compliance te garanderen. Het is belangrijk op te merken dat, hoewel er een verlaagd btw-tarief van 8% van toepassing is op bepaalde categorieën, er momenteel geen digitale goederen of diensten van deze vrijstelling profiteren. Daarom is het begrijpen van de btw-implicaties van SaaS-verkopen in Polen cruciaal voor bedrijven die actief zijn in dit dynamische landschap.

Mozaïekafbeelding

Polen

Polen implementeerde het EU-btw-stelsel in 2004 om zijn belastingstelsel in lijn te brengen met de Europese regelgeving.

Officiële overheidslink: Krajowa Administracja Skarbowa

23.00%

BTW/Verkoopprijs voor e-producten en -diensten

8.00%

Verlaagd btw-tarief

Productcategorieën met verlaagd btw-tarief

Digitale publicaties zoals e-books, e-kranten en e-tijdschriften hebben een lager btw-tarief van 5%.
Bepaalde elektronische diensten, zoals online leren, webinars en sommige softwaredownloads, komen mogelijk in aanmerking voor een verlaagd btw-tarief van 8%.

Vrijgestelde productcategorieën

Geen enkel digitaal goed of dienst is vrijgesteld van btw

Verleggingsregeling voor B2B-verkopen

Ja

Btw-nummer validatie vereist

Ja

Wanneer moet u zich registreren

Niet-ingezeten bedrijven moeten zich registreren zodra ze goederen leveren of diensten verlenen

Online registratie mogelijk

Ja

Lokale vertegenwoordiger vereist

Nee

Registratieprocedure

Om u te registreren voor btw, moet u een aanvraagformulier invullen. U moet de volgende bedrijfsgegevens verstrekken:

Officiële bedrijfsnaam en eventuele handelsnamen die worden gebruikt
Volledig postadres, e-mailadres en website
Naam en telefoonnummer van de contactpersoon
Belastingidentificatienummer (indien van toepassing)
Land waar uw bedrijf gevestigd is
Internationaal rekeningnummer (IBAN) en BIC
Een verklaring waaruit blijkt dat u niet btw-plichtig bent binnen de EU
De datum waarop u bent gestart met het gebruiken van de btw-regeling
Alle documenten moeten in het Pools worden vertaald en vergezeld gaan van een beëdigde vertaling.

Lijst van digitale en elektronische diensten die belastbaar zijn

Digitale media zoals e-books, films, muziek en afbeeldingen, ongeacht of deze zijn gekocht of toegankelijk zijn via een dienst (bijv. Amazon Prime). Deze worden in fiscale context vaak aangeduid als "audiovisuele producten".
Cloud-gebaseerde software en diensten zoals SaaS, PaaS en IaaS.
Webgerelateerde diensten, waaronder websites, hosting en internetproviders.
Online advertentie- en affiliate marketingprogramma's.

Boetes

Te laat indienen van btw-aangiften: Een boete tot 5.600 PLN (ongeveer 1.230 euro).
Te late betaling van btw: Een boete tot 5.600 PLN (ongeveer 1.230 euro). Bovendien kunnen de rentepercentages voor te late betaling variëren tussen 4% en 12% per jaar over het niet-aangegeven btw-bedrag.
Niet-indiening of te late indiening van btw-aangiften: Boetes tot PLN 20.160.000 of mogelijke gevangenisstraf indien de niet-naleving leidt tot het niet betalen van btw.
Het niet bijhouden van btw-registers of het onjuist bijhouden ervan: Een boete tot PLN 6.720.000.
Het niet uitreiken van facturen of het onjuist uitreiken ervan: Een boete tot PLN 5.040.000.
Deelname aan btw-fraude: Boetes kunnen oplopen tot 100% van het btw-bedrag. Dit omvat situaties zoals het aftrekken van btw van facturen die zijn uitgegeven door niet-bestaande entiteiten of voor diensten die niet zijn uitgevoerd.  

Registratiedrempel

Geen drempelbedrag, niet-ingezeten bedrijven moeten zich registreren voor btw

Indieningsinterval

Maandelijks

Indienen deadline

Binnen 25 dagen na het einde van de aangifteperiode

Vereisten voor e-facturatie

Wordt nog geïmplementeerd, volledige verplichting gaat in op 1 april 2026

Bewaarplicht

Noodzakelijk om belastinggegevens minimaal 10 jaar te bewaren

Moeiteloos Abonnementsbeheer en Facturatie

Naleving en archivering beheren

Voldoen aan de btw-regelgeving vereist nauwgezette administratie en tijdige belastingbetalingen. In Polen zijn bedrijven verplicht om maandelijks btw-aangifte te doen en ervoor te zorgen dat alle relevante financiële gegevens direct beschikbaar zijn. Betalingstermijnen moeten strikt worden nageleefd, met vereisten die betaling binnen 25 dagen na het einde van de aangifteperiode voorschrijven.

Bovendien schrijven de btw-regels voor dat bedrijven gedetailleerde belastinggegevens gedurende minimaal 10 jaar bewaren. Om dit proces te stroomlijnen en mogelijke fouten te minimaliseren, stappen veel bedrijven over op e-facturatieoplossingen. Hoewel de verplichte e-facturatievereisten op 1 april 2026 volledig van kracht worden, kan vroege acceptatie de efficiëntie en compliance van de organisatie aanzienlijk verbeteren. Door e-facturatie proactief te omarmen, kunnen bedrijven waardevolle tijd en middelen besparen.

Ondersteuning voor meerdere valuta

Inzichten en beste praktijken

Het navigeren door de complexiteit van de btw-regelgeving in Polen vereist een zorgvuldige planning en deskundige begeleiding. Om ervoor te zorgen dat alle toepasselijke regels en voorschriften worden nageleefd, is het raadzaam om te overleggen met gekwalificeerde belastingadviseurs. Deze professionals beschikken over diepgaande kennis van de nuances van het systeem en kunnen advies en ondersteuning op maat bieden.

Bovendien is het van cruciaal belang om te weten waar uw klanten zich bevinden, aangezien de plaats van levering en de locatie van de klant een aanzienlijke invloed hebben op de btw-verplichtingen. Bij de verkoop van SaaS-diensten aan klanten binnen de EU wordt de plaats van levering doorgaans beschouwd als de locatie van de klant. Omgekeerd zouden verkopen aan klanten buiten de EU onderworpen zijn aan btw in het land waar de leverancier is gevestigd. Door deze regels nauwgezet na te leven, kunnen SaaS-bedrijven in Polen met volledige zekerheid opereren en zorgen voor duurzame groei binnen deze dynamische markt.

Klaar om te beginnen?

Wij zijn geweest waar jij nu bent. Deel jouw wereldwijde dromen met ons en profiteer van onze 18 jaar ervaring om ze werkelijkheid te maken.

Praat met een expert
Mozaïekafbeelding
nl_NLNederlands
en_USEnglish es_ESEspañol pt_PTPortuguês pt_BRPortuguês do Brasil de_DEDeutsch it_ITItaliano pl_PLPolski ukУкраїнська ja日本語 ko_KR한국어 ro_RORomână fr_FRFrançais nl_NLNederlands