Stawka podatku według regionu Izrael

Wybierz region

Zgodność z przepisami VAT dla firm SaaS w Izraelu

Firmy SaaS działające w Izraelu podlegają podatkowi od wartości dodanej (VAT). Podstawowa stawka VAT w Izraelu wynosi 17%, a firmy są zobowiązane do rejestracji VAT, jeśli ich roczny obrót przekracza określony próg. Rejestracja VAT i przestrzeganie przepisów podatkowych mają kluczowe znaczenie dla firm SaaS działających w Izraelu, ponieważ nieprzestrzeganie tych przepisów może skutkować wysokimi karami grzywnami.

Izrael

Izrael przyjął system VAT w 1976 roku w celu unowocześnienia administracji podatkowej i usprawnienia poboru podatków.

Oficjalny link rządowy: Israel Tax Authority

17.00%

Stawka VAT/ podatku od sprzedaży dla produktów i usług elektronicznych

Kategorie produktów ze stawką obniżoną

W Izraelu nie ma żadnych specyficznych towarów ani usług cyfrowych, które podlegałyby obniżonej stawce podatku.

Kategorie produktów zwolnionych z podatku

W Izraelu nie ma żadnych kategorii towarów ani usług cyfrowych, które byłyby zwolnione z podatku.

Mechanizm odwrotnego obciążenia dla sprzedaży B2B

Tak

Wymagana walidacja numeru NIP

Tak

Kiedy należy się zarejestrować

Rejestracja jest konieczna przed rozpoczęciem świadczenia opodatkowanych towarów lub usług w Izraelu.

Możliwa rejestracja online

Nie

Wymagany lokalny przedstawiciel

Tak

Procedura rejestracji

W przypadku firm zagranicznych oferujących usługi cyfrowe w Izraelu proces rejestracji wymaga ręcznego złożenia wniosku za pośrednictwem lokalnego przedstawiciela podatkowego. Oznacza to, że należy wyznaczyć lokalnego przedstawiciela podatkowego, który będzie zajmował się wszystkimi sprawami związanymi z VAT w imieniu firmy. Wymagane dokumenty to: certyfikat rejestracji firmy, dowód osobisty lokalnego przedstawiciela oraz wypełniony formularz rejestracyjny VAT (Formularz 821). Dokumenty te należy złożyć do Departamentu VAT w Izraelu. Po rozpatrzeniu i zatwierdzeniu rejestracji, Israel Tax Authority wyda numer rejestracyjny VAT.

Lista usług cyfrowych i elektronicznych podlegających opodatkowaniu

Usługi chmurowe
Usługi nauczania na odległość i e-learningu
Usługi świadczone drogą elektroniczną
Usługi reklamowe online
Doradztwo online i usługi profesjonalne (np. prawne, finansowe)
Platformy handlowe online
Usługi telekomunikacyjne
Nadawanie telewizyjne i radiowe
Hosting stron internetowych i usługi utrzymania stron internetowych

Kary

Kara za opóźnioną rejestrację – 1% kwoty obrotu podlegającego opodatkowaniu.

Kary pieniężne mogą zostać naliczone za opóźnione złożenie deklaracji i zapłatę podatku VAT.

Próg rejestracji

Brak progu, firmy niemające siedziby w Panamie muszą zarejestrować się do podatku VAT

Częstotliwość składania deklaracji

Kwartalnie lub rocznie w zależności od wielkości sprzedaży

Termin składania deklaracji

Do 15. dnia miesiąca następującego po zakończeniu okresu rozliczeniowego

Wymogi dotyczące fakturowania elektronicznego

Nieobowiązkowe

Prowadzenie dokumentacji

Przedsiębiorstwa są zobowiązane do przechowywania kompletnej dokumentacji transakcji przez okres minimum 7 lat, a dokumentacja ta powinna być udostępniona do wglądu izraelskim organom podatkowym.

Bezproblemowe zarządzanie subskrypcjami i fakturowanie

Składanie deklaracji, terminy i prowadzenie dokumentacji

Firmy SaaS w Izraelu są zobowiązane do naliczania podatku VAT od wszystkich sprzedaży podlegających opodatkowaniu. Jeśli chodzi o zgodność z przepisami, firmy muszą regularnie składać deklaracje VAT, kwartalnie lub miesięcznie, w zależności od wielkości sprzedaży. Termin składania deklaracji upływa zazwyczaj 15. dnia miesiąca następującego po zakończeniu okresu sprawozdawczego. Ponadto firmy muszą przechowywać kompleksową dokumentację transakcji przez co najmniej 7 lat i dokumentacja ta powinna być łatwo dostępna do wglądu dla organów podatkowych.

Usprawnienie zgodności z przepisami VAT w Izraelu

W przypadku firm SaaS dążących do usprawnienia zgodności z przepisami VAT w Izraelu, coraz większą popularnością cieszy się e-fakturowanie. E-fakturowanie może przynieść firmom oszczędność czasu i pieniędzy poprzez automatyzację procesu fakturowania i zapewnienie zgodności z wymogami. Ważne jest jednak, aby skonsultować się z doradcami podatkowymi w celu upewnienia się, że firma przestrzega wszystkich odpowiednich przepisów VAT obowiązujących w Izraelu.

Jaka jest stawka VAT na SaaS w Izraelu?

Standardowa stawka VAT na SaaS w Izraelu wynosi 17%. Firmy, których roczne obroty przekraczają określony próg, są zobowiązane do zarejestrowania się jako podatnicy VAT i naliczania podatku VAT od wszystkich sprzedaży podlegających opodatkowaniu.
W jaki sposób firmy SaaS mogą przestrzegać przepisów VAT w Izraelu?

Firmy SaaS w Izraelu mogą przestrzegać przepisów VAT, rejestrując się jako podatnicy VAT, naliczając podatek VAT od sprzedaży podlegającej opodatkowaniu, regularnie składając deklaracje VAT, prowadząc kompleksową dokumentację transakcji oraz potencjalnie wdrażając e-fakturowanie w celu usprawnienia zgodności.
W jaki sposób lokalizacja klienta wpływa na zobowiązania VAT dla firm SaaS w Izraelu?

Lokalizacja klienta firmy SaaS zasadniczo determinuje obowiązującą stawkę VAT. Jeżeli klient znajduje się w Izraelu, obowiązuje standardowa stawka VAT w wysokości 17%. Jeżeli jednak klient znajduje się poza Izraelem, stawka VAT może być różna w zależności od konkretnych okoliczności.

Gotowy do rozpoczęcia?

Byliśmy na Twoim miejscu. Podziel się z nami swoimi globalnymi marzeniami, a my wykorzystamy nasze 18-letnie doświadczenie, aby pomóc Ci je zrealizować.

Porozmawiaj z ekspertem