Stawka podatku według regionu Nowy Jork

Wybierz region

Podatek od sprzedaży SaaS w stanie Nowy Jork: Najważniejsze informacje dla firm

W stanie Nowy Jork obowiązuje standardowa stawka VAT w wysokości 4,0% od SaaS i innych usług cyfrowych. Budżet stanu Nowy Jork w dużym stopniu opiera się na dochodach z podatków przeznaczonych na niezbędne usługi, co skutkuje stosunkowo wysoką stawką podatku dochodowego w wysokości 10,9%. Ze względu na złożony charakter usług cyfrowych, obecnie nie ma obniżonych stawek ani zwolnień dla podatku od sprzedaży SaaS.

Firmy w stanie Nowy Jork muszą regularnie składać deklaracje podatku od sprzedaży, w zależności od wielkości sprzedaży - miesięcznie, kwartalnie lub rocznie. Płatności są należne 20 dnia miesiąca następującego po okresie podatkowym. Aby zapewnić zgodność z przepisami, firmy muszą przechowywać zeznania podatkowe i dokumentację uzupełniającą przez co najmniej 3 lata, a zaleca się 7 lat. Obecnie fakturowanie elektroniczne nie jest obowiązkowe w stanie Nowy Jork. Jednak wdrożenie fakturowania elektronicznego może znacznie uprościć prowadzenie dokumentacji i procesy zapewniania zgodności.

Nowy Jork

Najwyższa stawka podatku dochodowego w stanie Nowy Jork pozostaje na poziomie 10,9%, co odzwierciedla potrzebę uzyskania przez stan znacznych dochodów na finansowanie rozbudowanych usług publicznych.

Oficjalny link rządowy: Tax.NY.gov

4.00%

Stawka VAT/ podatku od sprzedaży dla produktów i usług elektronicznych

Mechanizm odwrotnego obciążenia dla sprzedaży B2B

Nie dotyczy w USA

Wymagana walidacja numeru NIP

Tak

Kiedy należy się zarejestrować

Jeśli Twoja sprzedaż przekroczy 500 000 USD.

Możliwa rejestracja online

Tak

Wymagany lokalny przedstawiciel

Tak

Procedura rejestracji

Zarejestruj się w Departamencie Podatkowym i Finansowym stanu Nowy Jork, aby uzyskać Certyfikat Autoryzacji Podatku Sprzedaży.
Złóż formularz CT-3 (Zeznanie podatkowe General Business Corporation Franchise Tax Return), jeśli osiągasz dochód pochodzący ze stanu Nowy Jork.
W razie potrzeby wyznacz zarejestrowanego agenta w stanie Nowy Jork

Lista usług cyfrowych i elektronicznych podlegających opodatkowaniu

SaaS, gry wideo, cyfrowe dzieła audiowizualne

Kary

10% niezapłaconego podatku za pierwszy miesiąc, plus 1% za każdy kolejny miesiąc; maks. 30% (opóźnione złożenie); nie dotyczy (opóźniona płatność)

Próg rejestracji

$500,000.00

Częstotliwość składania deklaracji

Miesięcznie, kwartalnie lub rocznie

Termin składania deklaracji

dzień miesiąca

Wymogi dotyczące fakturowania elektronicznego

Brak ogólnostanowego obowiązku e-fakturowania

Prowadzenie dokumentacji

Deklaracje podatkowe i dokumenty uzupełniające: minimum 3 lata, zalecane 7 lat

Lokalny zakres stawek

0% – 5%

Bezproblemowe zarządzanie subskrypcjami i fakturowanie

Kluczowe kwestie i korzyści z automatyzacji

Zrozumienie i przestrzeganie tych podstawowych wymagań jest kluczowe dla firm SaaS działających w stanie Nowy Jork. Nieprzestrzeganie przepisów dotyczących podatku od sprzedaży może skutkować wysokimi grzywnami i karami. Ponadto, ponieważ usługi cyfrowe rozszerzają się na kolejne regiony, poruszanie się po zróżnicowanych przepisach dotyczących podatku od sprzedaży i ich przestrzeganie w różnych lokalizacjach może być trudne. Aby zapewnić bezproblemową zgodność z przepisami w różnych regionach, bardzo pomocne może być korzystanie z zautomatyzowanych narzędzi do zarządzania rejestracjami podatkowymi i składaniem deklaracji. Narzędzia te mogą zmniejszyć obciążenie związane z spełnianiem wymogów prawnych w wielu jurysdykcjach, zmniejszając ryzyko błędów i kar.

Wsparcie ekspertów w zakresie zgodności z przepisami dotyczącymi podatku od sprzedaży SaaS w stanie Nowy Jork

W celu uzyskania dokładnych i wyczerpujących wskazówek dotyczących zarządzania podatkiem od sprzedaży SaaS w stanie Nowy Jork, w tym wpływu lokalizacji klienta na zobowiązania w zakresie podatku VAT, zdecydowanie zaleca się konsultację z doświadczonymi doradcami podatkowymi. Mogą oni przeprowadzić Cię przez unikalne cechy Twojego modelu biznesowego i zapewnić indywidualne porady dotyczące efektywnego i skutecznego zarządzania zgodnością z przepisami dotyczącymi podatku od sprzedaży. Korzystając z ich wiedzy specjalistycznej, firmy mogą poruszać się po zawiłościach przepisów dotyczących podatku od sprzedaży i skupić się na rozwoju swojej oferty SaaS.

Jak wygląda podatek od sprzedaży SaaS w stanie Nowy Jork?

W stanie Nowy Jork firmy świadczące usługi SaaS podlegają 4,0% podatkowi od sprzedaży. Obecnie nie ma żadnych kategorii obniżonych stawek ani zwolnień z podatku od sprzedaży SaaS. Firmy muszą składać deklaracje podatku od sprzedaży co miesiąc, kwartał lub rok, a płatności są należne 20. dnia miesiąca następującego po okresie podatkowym. Zapewnienie prawidłowego prowadzenia dokumentacji przez co najmniej 3 lata ma kluczowe znaczenie, przy czym zalecane jest 7 lat. Obecnie stan Nowy Jork nie nakazuje fakturowania elektronicznego, ale jego przyjęcie może usprawnić proces zapewniania zgodności z przepisami. Należy pamiętać, że konsultacje z doradcami podatkowymi w sprawie zarządzania podatkiem od sprzedaży SaaS to zawsze rozsądne posunięcie.
Jak firmy SaaS mogą zapewnić zgodność z przepisami dotyczącymi podatku VAT w różnych regionach?

Skuteczne zarządzanie zgodnością z przepisami dotyczącymi podatku VAT w różnych regionach stanowi poważne wyzwanie dla firm SaaS. Aby rozwiązać ten złożony problem, jedną ze skutecznych strategii jest wykorzystanie zautomatyzowanych narzędzi przeznaczonych specjalnie do obsługi rejestracji podatkowych i składania deklaracji w różnych jurysdykcjach. Narzędzia te mogą znacznie uprościć działania związane z zapewnianiem zgodności z przepisami, zmniejszając ryzyko błędów i zapewniając terminowe i dokładne składanie deklaracji. Usprawnienie procesu zapewniania zgodności z przepisami dotyczącymi podatku VAT za pomocą tych narzędzi uwalnia zasoby, które można przeznaczyć na priorytetowe działania związane z rozwojem podstawowej działalności.
Jak lokalizacja klienta wpływa na podatek od sprzedaży SaaS w stanie Nowy Jork?

W stanie Nowy Jork lokalizacja klienta odgrywa kluczową rolę w określeniu obowiązków podatkowych od sprzedaży SaaS. Jeśli klient znajduje się w stanie Nowy Jork, do świadczonej usługi SaaS stosuje się 4,0% podatek od sprzedaży. Jeśli jednak klient znajduje się poza stanem Nowy Jork, usługa SaaS może być zwolniona z podatku od sprzedaży, w zależności od indywidualnych okoliczności i obowiązujących przepisów podatkowych w jego lokalizacji. Należy pamiętać, że przepisy dotyczące podatku od sprzedaży międzystanowej mogą być złożone, dlatego w celu uzyskania dokładnych wskazówek opartych na konkretnej lokalizacji klienta zaleca się konsultację z doświadczonymi doradcami podatkowymi.

Gotowy do rozpoczęcia?

Byliśmy na Twoim miejscu. Podziel się z nami swoimi globalnymi marzeniami, a my wykorzystamy nasze 18-letnie doświadczenie, aby pomóc Ci je zrealizować.

Porozmawiaj z ekspertem