Ставка податку за регіонами Чилі

Оберіть регіон

Розуміння податку з продажу SaaS у Чилі: вичерпний посібник

Чилі запровадила систему податку на додану вартість (ПДВ) у 1975 році, головним чином для покращення збору податків та стимулювання економічного зростання. Ця комплексна податкова система застосовується до різних товарів та послуг, включаючи програмне забезпечення як послугу (SaaS). Наразі стандартна ставка ПДВ у Чилі становить 19% і застосовується до більшості пропозицій SaaS. Для компаній SaaS, що працюють у Чилі, вкрай важливо розуміти свої зобов'язання щодо ПДВ та дотримуватися правил, щоб уникнути штрафів або перебоїв у роботі.

Хоча немає конкретного звільнення для цифрових послуг, таких як SaaS, деякі транзакції можуть кваліфікуватися для звільнення від оподаткування. Наприклад, платежі, що здійснюються іноземним резидентам за послуги та роялті, що підлягають податку у джерела виплати, звільняються від ПДВ у Чилі. Однак вкрай важливо проконсультуватися з податковим консультантом, щоб визначити вашу конкретну можливість звільнення від оподаткування.

Чилі

Чилі запровадила систему ПДВ у 1975 році, зосередившись на покращенні збору податків та підтримці економічного зростання.

Офіційне посилання уряду: Servicio de Impuestos Internos

19.00%

Ставка ПДВ/податку з продажу на електронні продукти та послуги

Категорії товарів зі зниженою ставкою податку

Відсутні спеціальні знижені ставки податку на цифрові товари та послуги

Категорії товарів, що звільняються від оподаткування

Немає конкретного звільнення для цифрових товарів та послуг. Однак суми, що виплачуються іноземним резидентам за послуги та роялті, що підлягають податку у джерела виплати, звільняються від ПДВ у Чилі

Механізм зворотного оподаткування для B2B продажів

Так

Потрібна перевірка податкового номера

Так

Коли потрібно зареєструватися

Нерезидентська компанія повинна зареєструватися, якщо вона надає цифрові послуги або продає товари клієнтам у Чилі.

Можлива онлайн-реєстрація

Так

Потрібен місцевий представник

Так

Процедура реєстрації

Процес реєстрації досить простий. Все, що вам потрібно зробити, це подати реєстраційну форму на веб-сайті податкової. Після реєстрації для вас буде створено особистий кабінет, який ви будете використовувати для подання податкових декларацій.

Під час реєстрації ви повинні вказати тип валюти (долари США, євро або чилійські песо) та періодичність декларування та сплати. Після того, як цей вибір зроблено, його не можна змінювати до першого дня наступного року, 1 січня.

Перелік цифрових та електронних послуг, що підлягають оподаткуванню

Цифровий розважальний контент охоплює аудіовізуальні послуги, музику, ігри та подібні формати, що надаються за допомогою таких методів, як завантаження, потокове передавання або інші технології. Це включає тексти, журнали, газети та книги, призначені для розважальних цілей. Програмне забезпечення, а також пов'язані з ним рішення для зберігання даних, платформи та обчислювальна інфраструктура, необхідні для цифрових послуг, також включені. Реклама, що розміщується за допомогою різних каналів і форматів, незалежно від конкретних засобів виконання або доставки, є ще одним ключовим компонентом.

Штрафи

У разі несвоєчасної сплати та подання декларації з ПДВ у Чилі застосовуються штрафи у розмірі 1,5% на місяць. Також накладаються штрафи в розмірі від 10% до 60% від суми податку до сплати.

Поріг реєстрації

Відсутній поріг, нерезидентні компанії повинні зареєструватися платниками ПДВ

Періодичність подання звітності

Щомісяця/щокварталу

Кінцевий термін подання звітності

Перші 20 днів місяця, наступного за звітним періодом

Вимоги до електронного документообігу

Так

Ведення обліку

Фінансова звітність, така як баланс, звіт про прибутки та збитки, звіт про рух грошових коштів, а також будь-які необхідні чеки, рахунки-фактури та інші документи, що стосуються оподаткування.

Легке управління підписками та виставлення рахунків

Орієнтири у вимогах щодо відповідності ПДВ у Чилі

Компанії, що продають SaaS у Чилі, повинні дотримуватися певних правил ПДВ, включаючи подання декларацій та своєчасну сплату податків. Декларації з ПДВ слід подавати щомісяця або щокварталу, залежно від доходу бізнесу. Кінцевий термін сплати – 20-те число місяця, наступного за звітним періодом. Важливо вести належний бухгалтерський облік, такий як баланси, звіти про прибутки та збитки, звіти про рух грошових коштів, а також відповідні чеки, рахунки-фактури та документи, пов'язані з оподаткуванням. Крім того, Чилі вимагає електронного виставлення рахунків-фактур для відповідності вимогам ПДВ. Це означає, що підприємства повинні виставляти електронні рахунки-фактури за всіма оподатковуваними операціями.

Надайте перевагу консультаціям кваліфікованого податкового консультанта, щоб забезпечити точну відповідність вимогам ПДВ. Вони допоможуть зорієнтуватися в складнощах чилійської податкової системи та забезпечать, щоб ваш бізнес відповідав усім вимогам.

Проактивне управління ПДВ для SaaS у Чилі: найкращі практики

Ефективне управління ПДВ для SaaS у Чилі вимагає проактивного підходу. Впровадження автоматизованої податкової системи може спростити розрахунок і збір ПДВ, мінімізуючи помилки та забезпечуючи відповідність вимогам. Крім того, використання рішень для електронного виставлення рахунків-фактур може спростити процес виставлення рахунків і підвищити ефективність. Регулярний перегляд ваших зобов'язань щодо ПДВ та інформування про будь-які зміни в законодавстві мають вирішальне значення для підтримки відповідності. Консультації з податковими консультантами можуть надати цінну інформацію та рекомендації, що забезпечать відповідність вашого бізнесу вимогам і дозволять уникнути потенційних штрафів. Застосовуючи ці проактивні стратегії, SaaS-компанії можуть працювати безперебійно та впевнено в рамках чилійської системи ПДВ.

Які основні принципи податку з продажів SaaS для бізнесу в Чилі?

У Чилі компанії SaaS обкладаються ПДВ у розмірі 19% на свої послуги. Не існує спеціальних звільнень для цифрових послуг, але певні операції, такі як платежі іноземним резидентам за послуги, що підлягають податку у джерела виплати, можуть бути звільнені від оподаткування. Важливо розуміти, чи маєте ви право на звільнення від сплати податків. Бізнес повинен подавати декларації з ПДВ щомісяця або щокварталу, залежно від доходу, і здійснювати платежі до 20 числа наступного місяця. Електронне виставлення рахунків-фактур є обов'язковим, а також вкрай важливе ведення належного фінансового обліку. Консультація податкового консультанта допоможе забезпечити точне дотримання вимог законодавства.
Як компанії SaaS можуть дотримуватися правил податку з продажу в різних регіонах?

Дотримання правил оподаткування продажів у різних регіонах вимагає ретельного розгляду. Вкрай важливо вивчити конкретні ставки ПДВ та правила в кожному регіоні, де ви працюєте. Впровадження автоматизованих податкових систем може оптимізувати розрахунки та забезпечити точне дотримання вимог законодавства в різних юрисдикціях. Настійно рекомендується проконсультуватися з податковими консультантами, які спеціалізуються на міжнародному податковому праві.
Як місцезнаходження клієнта впливає на зобов'язання SaaS щодо сплати податку з продажу в Чилі?

Місцезнаходження клієнта суттєво впливає на зобов'язання SaaS щодо сплати податку з продажу в Чилі. Якщо ваш клієнт знаходиться в Чилі, ви, як правило, зобов'язані стягувати стандартний ПДВ у розмірі 19%. Однак, якщо ваш клієнт знаходиться за межами Чилі, вам може не знадобитися стягувати ПДВ, залежно від конкретних обставин. Консультація з податковим консультантом має вирішальне значення для визначення ваших конкретних зобов'язань щодо ПДВ залежно від місцезнаходження вашого клієнта.

Готові розпочати?

Ми були на вашому місці. Дозвольте нам поділитися нашим 18-річним досвідом і допомогти вам втілити ваші глобальні мрії в реальність.

Поговоріть з експертом