Belastingtarief per regio Chili

Selecteer regio

De informatie op deze pagina is uitsluitend bedoeld voor algemene informatiedoeleinden. Het mag niet worden opgevat als belastingadvies en is daar ook niet voor bedoeld. Raadpleeg een ervaren belastingdeskundige voor advies over uw specifieke belastingverplichtingen. PayPro Global aanvaardt geen enkele verantwoordelijkheid voor enige actie die wel of niet wordt ondernomen op basis van de hier gepresenteerde informatie.

SaaS-omzetbelasting in Chili begrijpen: een uitgebreide gids

Chili heeft in 1975 een btw-systeem ingevoerd, voornamelijk om de belastinginning te verbeteren en de economische groei te stimuleren. Dit uitgebreide belastingsysteem is van toepassing op verschillende goederen en diensten, waaronder Software as a Service (SaaS). Momenteel is het standaard btw-tarief in Chili 19%, dat van toepassing is op de meeste SaaS-aanbiedingen. Het is cruciaal voor SaaS-bedrijven die in Chili actief zijn om hun btw-verplichtingen te begrijpen en zich aan de regelgeving te houden om boetes of verstoringen te voorkomen.

Hoewel er geen specifieke vrijstelling is voor digitale diensten zoals SaaS, kunnen bepaalde transacties in aanmerking komen voor vrijstellingen. Zo zijn betalingen aan buitenlandse ingezetenen voor diensten en royalty's die onderworpen zijn aan bronbelasting, vrijgesteld van btw in Chili. Het is echter cruciaal om een belastingadviseur te raadplegen om uw specifieke vrijstellingsvoorwaarden te bepalen.

Mozaïekafbeelding

Chili

Chili heeft in 1975 een btw-systeem ingevoerd, met als doel de belastinginning te verbeteren en de economische groei te ondersteunen.

Officiële overheidslink: Servicio de Impuestos Internos

19.00%

BTW/Verkoopprijs voor e-producten en -diensten

Productcategorieën met verlaagd btw-tarief

Er zijn geen specifieke verlaagde btw-tarieven voor digitale goederen en diensten.

Vrijgestelde productcategorieën

Er is geen specifieke vrijstelling voor digitale goederen en diensten. Echter, bedragen die aan buitenlandse ingezetenen worden betaald voor diensten en royalty's die onderhevig zijn aan bronbelasting, krijgen een btw-vrijstelling in Chili

Verleggingsregeling voor B2B-verkopen

Ja

Btw-nummer validatie vereist

Ja

Wanneer moet u zich registreren

Een niet-ingezeten bedrijf moet zich registreren wanneer het digitale diensten levert of goederen verkoopt aan klanten in Chili.

Online registratie mogelijk

Ja

Lokale vertegenwoordiger vereist

Ja

Registratieprocedure

Het registratieproces is vrij eenvoudig. Het enige wat u hoeft te doen, is het registratieformulier op de belastingwebsite in te dienen. Bij registratie wordt er een persoonlijk account voor u aangemaakt, dat u zult gebruiken om uw belastingaangiften in te dienen.

Tijdens de registratie moet u het type valuta (Amerikaanse dollars, euro's of Chileense peso's) en de frequentie van aangifte en betaling opgeven. Zodra deze keuzes zijn gemaakt, kunnen ze niet meer worden gewijzigd tot de eerste dag van het volgende jaar, 1 januari.

Lijst van digitale en elektronische diensten die belastbaar zijn

Digitale entertainmentinhoud omvat audiovisuele diensten, muziek, games en soortgelijke formaten die worden geleverd via methoden zoals downloaden, streamen of andere technologieën. Dit omvat teksten, tijdschriften, kranten en boeken die gericht zijn op entertainmentdoeleinden. Software, samen met bijbehorende opslagoplossingen, platforms en computerinfrastructuur die essentieel zijn voor digitale diensten, is ook inbegrepen. Advertenties die via verschillende kanalen en formaten worden geleverd, ongeacht de specifieke middelen van uitvoering of levering, zijn een andere belangrijke component.

Boetes

In geval van late betaling en indiening van de btw-aangifte in Chili worden boetes van 1,5% per maand toegepast. Boetes gelijk aan 10-60% van de verschuldigde belasting worden ook geheven.

Registratiedrempel

Geen drempelbedrag, niet-ingezeten bedrijven moeten zich registreren voor btw

Indieningsinterval

Maandelijks/Kwartaal

Indienen deadline

De eerste 20 dagen van de maand volgend op de periode

Vereisten voor e-facturatie

Ja

Bewaarplicht

Financiële overzichten zoals balansen, winst- en verliesrekeningen en kasstroomoverzichten, evenals alle benodigde ontvangstbewijzen, facturen en andere belastinggerelateerde documenten.

How-To Guides: Chile SaaS VAT

Stap: 1 Drempel

Effective June 1, 2020, Chile requires non-resident vendors of digital services to consumers (B2C) in Chile to register for and collect VAT, regardless of the sales amount.

Stap: 2 Bedrijfsregistratie

Non-resident digital service providers must register under Chile’s simplified VAT regime through the Servicio de Impuestos Internos (SII) Digital VAT Portal (online). Registration requires entering taxpayer info, type of activity, tax period choice (monthly or quarterly), and contact data; upon acceptance, a user number is issued.

Stap: 3 TIN/BTW-nummer

The Chilean tax identification is the Rol Único Tributario (RUT) issued by SII; non-residents register through the Digital VAT Portal and obtain a form of tax ID of the simplified regime.

Stap: 1 Standaard BTW-tarief

Standard VAT rate is 19%.

Stap: 2 BTW-formule

Om uw belastingbedrag te berekenen, gebruikt u de volgende formule:

 

TaxAmount = NetPrice × 19%

Stap: 3 Verleggingsregeling (B2B)

For B2B cross-border services, VAT is generally not charged by the non-resident provider if the Chilean business customer is a VAT taxpayer and provides a valid local VAT ID (RUT); the local Chilean customer must self-assess VAT under the reverse charge mechanism in their own VAT return.

Stap: 1 B2C verkopen

Non-resident SaaS/digital services sold to Chilean final consumers (individuals or non-VAT taxpayers) are subject to 19 % VAT, which the non-resident provider must charge and collect at point of sale and remit under the simplified VAT regime.

Stap: 2 B2B verkopen

For business customers with valid Chilean VAT registration, VAT is not charged by the provider; the Chilean buyer must account for VAT (reverse charge) in their own VAT filing.

Stap: 3 Factuurvereisten

Under the simplified regime, non-residents are not required to issue Chilean VAT invoices (the simplified regime releases them from issuing formal VAT documents), though compliant invoicing for B2B to support reverse charge may still include:

  • naam van de leverancier
  • RUT of buyer (if applicable)
  • sequential invoice number
  • beschrijving van de dienst
  • net amount
  • VAT amount and total.

Stap: 1 Indieningsinterval

VAT under the simplified digital regime is filed monthly or quarterly (taxpayer elects).

Stap: 2 Indieningstermijn

Returns and payments are due by the 20th day of the month following the end of the period.

Stap: 3 Indiening

Submit through the SII Digital VAT Portal (Form F129). Payments can be made in CLP, USD or EUR; foreign currency payments require SWIFT/BIC transfers.

Stap: 4 Boekhouding

While non-residents in the simplified regime are exempt from detailed local VAT bookkeeping, B2B transactions should have supporting documentation; general business records should be retained per Chilean standards (often 6 years for invoices/e-records under local law). Specific record-keeping statute not always detailed in simplified regime documents.

PayPro Global Oplossing: Vereenvoudigde Registratie & Fiscale Vertegenwoordiging

Navigating Chile’s VAT registration and fiscal representation can be daunting. PayPro Global acts as your Merchant of Record, handling these complexities, including VAT registration and fiscal representation where needed, so you can focus on your business.

Lees meer over onze MoR-diensten.

Veelgestelde vragen

Overweldigd door SaaS-btw-naleving?

Ons team van SaaS-belastingdeskundigen staat klaar om u te helpen. Neem vandaag nog contact met ons op voor een gratis consult.

Praat met een expert
Mozaïekafbeelding
nl_NLNederlands
en_USEnglish es_ESEspañol pt_PTPortuguês pt_BRPortuguês do Brasil fr_FRFrançais it_ITItaliano de_DEDeutsch pl_PLPolski ro_RORomână ukУкраїнська zh_CN简体中文 ja日本語 ko_KR한국어 nl_NLNederlands