Belastingtarief per regio Kenia

Selecteer regio

SaaS-omzetbelasting in Kenia begrijpen

Kenia heeft in 2013 een btw-systeem ingevoerd, in lijn met het kader van de Oost-Afrikaanse Gemeenschap (EAC). Deze modernisering was bedoeld om de inkomsten te verhogen en de belastingpraktijken in de regio op één lijn te brengen. Momenteel is het standaard btw-tarief in Kenia 16%, dat van toepassing is op alle belastbare leveringen, inclusief Software as a Service (SaaS). Dit betekent dat SaaS-bedrijven die in Kenia actief zijn, btw moeten berekenen en afdragen aan de Kenya Revenue Authority (KRA).

Kenia

Kenia heeft in 2013 een btw-systeem ingevoerd om de inkomsten te verhogen en het belastingkader te moderniseren.

Officiële overheidslink: Kenya Revenue Authority

16.00%

BTW/Verkoopprijs voor e-producten en -diensten

0.00%

Verlaagd btw-tarief

Productcategorieën met verlaagd btw-tarief

Geen digitale goederen of diensten met verlaagd belastingtarief in Kenia

Vrijgestelde productcategorieën

Geen digitale goederen of diensten zijn vrijgesteld in Kenia

Verleggingsregeling voor B2B-verkopen

Btw-nummer validatie vereist

Wanneer moet u zich registreren

Registratie is vereist, ongeacht of de drempel is overschreden

Online registratie mogelijk

Lokale vertegenwoordiger vereist

Registratieprocedure

Bedrijven die in Kenia onderworpen zijn aan btw, moeten een persoonlijk identificatienummer (PIN) verkrijgen, verbinding maken met het eTIM-systeem en hun serviceaanvragen online indienen binnen 30 dagen na overschrijding van de registratiedrempel. Als alternatief kunnen ze dit ook doen door persoonlijk naar het kantoor van de Kenya Revenue Authority te gaan.

Voor bedrijven die niet in Kenia zijn gevestigd en daar geen vaste inrichting hebben, is het verplicht om een belastingvertegenwoordiger aan te wijzen.

Lijst van digitale en elektronische diensten die belastbaar zijn

Downloadbare digitale inhoud (bijv. mobiele applicaties, e-boeken, films)
Streamingdiensten (bijv. tv-programma's, films, muziek, podcasts)
Verkoop of licentieverlening van gegevens verzameld over Keniaanse gebruikers
Digitale marktplaatsen
Op abonnement gebaseerde media (bijv. nieuws, tijdschriften, dagboeken)
Elektronisch gegevensbeheer (bijv. webhosting, online datawarehousing, cloudopslag)
Elektronische boekings- of ticketdiensten
Zoekmachine- en geautomatiseerde helpdeskdiensten
Online afstandsonderwijs (bijv. e-learning, online cursussen)

Boetes

Als de btw te laat wordt ingediend, wordt een boete opgelegd die 5% van de verschuldigde belasting of KES 10.000 (ongeveer EUR 60) bedraagt, afhankelijk van welk bedrag hoger is. In geval van late betaling wordt een boete van 5% van de verschuldigde belasting in rekening gebracht, samen met een extra rente van 1% per maand.

Registratiedrempel

KES 5 miljoen USD 38.759

Indieningsinterval

Maandelijks

Indienen deadline

De uiterste datum is vastgesteld op de 20e dag van de maand die volgt op de rapportageperiode.

Vereisten voor e-facturatie

Bewaarplicht

Relevante documenten moeten ten minste vijf jaar worden bewaard

Moeiteloos Abonnementsbeheer en Facturatie

Compliancevereisten voor SaaS-bedrijven

Bedrijven moeten voldoen aan verschillende wettelijke vereisten met betrekking tot btw. Deze omvatten het indienen van maandelijkse btw-aangiften bij de KRA, het waarborgen van een nauwkeurige administratie gedurende ten minste vijf jaar en het naleven van e-factureringsvereisten waar van toepassing. Tijdige betalingen zijn cruciaal, met een deadline op de 20e dag van de maand volgend op de rapportageperiode. Op de hoogte blijven van de laatste regelgeving en begeleiding zoeken van belastingprofessionals kan bedrijven helpen boetes te voorkomen en btw-naleving te handhaven.

SaaS-btw beheren en naleving optimaliseren

Om SaaS-btw effectief te beheren, kunnen bedrijven verschillende strategieën benutten. De invoering van e-facturering, die automatisering en verbeterde nauwkeurigheid biedt, kan het factureringsproces stroomlijnen en naleving garanderen. Daarnaast kan het proactief zoeken naar begeleiding van belastingprofessionals bedrijven helpen complexe regelgeving te begrijpen, potentiële risico's te beperken en hun nalevingsprocessen te optimaliseren. Op de hoogte blijven van wettelijke updates en dienovereenkomstig aanpassen van praktijken is cruciaal om te navigeren in het dynamische landschap van SaaS-omzetbelasting in Kenia.

Wat zijn de basisprincipes van SaaS-omzetbelasting voor bedrijven in Kenia?

In Kenia is het standaard btw-tarief voor SaaS en andere digitale diensten 16%. Bedrijven moeten btw in rekening brengen en afdragen aan de KRA, voldoen aan de vereisten voor het bijhouden van gegevens en zich houden aan de e-factureringsvoorschriften. Het tijdig indienen van maandelijkse btw-aangiften en betaling uiterlijk op de 20e van de volgende maand is cruciaal.
Hoe kunnen SaaS-bedrijven voldoen aan de btw-regelgeving in verschillende regio's?

Voor SaaS-bedrijven die in meerdere regio's actief zijn, is het essentieel om op de hoogte te blijven van lokale regelgeving. Dit kan inhouden dat er in elk rechtsgebied overleg wordt gepleegd met belastingprofessionals om te zorgen voor naleving van specifieke omzetbelastingvereisten. Daarnaast kan het invoeren van een gestroomlijnd, geautomatiseerd belastingbeheersysteem helpen bij het navigeren door verschillende regelgevingen en het risico op fouten verminderen.
Hoe beïnvloedt de locatie van de klant de btw-verplichtingen voor SaaS in Kenia?

In Kenia bepaalt de locatie van de klant doorgaans de toepasselijkheid van btw. Als de klant zich in Kenia bevindt, is het standaard btw-tarief van 16% van toepassing. Als de klant zich echter buiten Kenia bevindt, is btw mogelijk niet van toepassing. Het is belangrijk om rekening te houden met de locatie van de klant en om advies in te winnen bij belastingprofessionals om de juiste btw-behandeling te bepalen.

Klaar om te beginnen?

Wij zijn geweest waar jij nu bent. Deel jouw wereldwijde dromen met ons en profiteer van onze 18 jaar ervaring om ze werkelijkheid te maken.

Praat met een expert