Belastingtarief per regio Slovenië

Selecteer regio

BTW in Slovenië voor SaaS-providers

Slovenië, een lidstaat van de Europese Unie, heeft in 2007 het EU-BTW-systeem (belasting over de toegevoegde waarde) ingevoerd om de inning van inkomsten te stroomlijnen en een uniforme naleving binnen de lidstaten te waarborgen. Dit systeem is van toepassing op alle bedrijven die in Slovenië actief zijn, inclusief bedrijven die Software as a Service (SaaS) leveren. Het standaard BTW-tarief in Slovenië is momenteel 22% en is van toepassing op de meeste goederen en diensten, inclusief SaaS-aanbiedingen.

Slovenië

Slovenië heeft in 2007 het EU-BTW-systeem ingevoerd om de inning van inkomsten te verbeteren en de naleving te verbeteren.

Officiële overheidslink: FINANČNA UPRAVA REPUBLIKE SLOVENIJE

22.00%

BTW/Verkoopprijs voor e-producten en -diensten

9.50%

Verlaagd btw-tarief

Productcategorieën met verlaagd btw-tarief

E-books en andere elektronische publicaties zoals tijdschriften en kranten hebben een verlaagd belastingtarief

Vrijgestelde productcategorieën

Er zijn geen specifieke digitale goederen of diensten vrijgesteld van btw

Verleggingsregeling voor B2B-verkopen

Btw-nummer validatie vereist

Wanneer moet u zich registreren

Niet-ingezeten bedrijven moeten zich registreren zodra ze goederen leveren of diensten verlenen

Online registratie mogelijk

Lokale vertegenwoordiger vereist

Registratieprocedure

Om u te registreren in het MOSS-systeem, moet u basisinformatie over het bedrijf en zijn vertegenwoordigers verstrekken met behulp van een specifiek formulier dat is opgesteld door de Sloveense belastingdienst.

Lijst van digitale en elektronische diensten die belastbaar zijn

Levering van afbeeldingen (bijv. behang met afbeeldingen).
Levering van tekst (bijv. e-books).
Levering van muziek, films en games, inclusief gokspellen en on-demand programma's.
Online tijdschriften.
Levering van websites of webhostingdiensten.
Onderhoud op afstand van software en apparatuur.
Levering van software en software-updates.
Advertentieruimte op websites.

Boetes

In Slovenië zijn strengere maatregelen voor de handhaving van de btw ingevoerd, met ingang van januari 2024, gericht op hardnekkige late indieners. Belastingbetalers moeten btw-aangiften indienen vóór de laatste werkdag van de maand volgend op de belastingperiode, met boetes voor late indiening variërend van EUR 4.000 tot EUR 75.000 voor rechtspersonen, EUR 3.000 tot EUR 50.000 voor eenmanszaken en EUR 400 tot EUR 5.000 voor particulieren. Dit beleid is erop gericht de naleving en discipline onder belastingbetalers te verbeteren, waarbij geen verlengingen worden verleend na herinneringen

Registratiedrempel

Geen drempelbedrag, niet-ingezeten bedrijven moeten zich registreren voor btw

Indieningsinterval

Per kwartaal

Indienen deadline

Uiterlijk de 20e dag na de aangifteperiode

Vereisten voor e-facturatie

Niet verplicht

Bewaarplicht

Relevante gegevens moeten ten minste 10 jaar worden bewaard

Moeiteloos Abonnementsbeheer en Facturatie

Belangrijkste vereisten en aanbevelingen

SaaS-bedrijven in Slovenië moeten zich houden aan verschillende btw-regelgevingen, waaronder het indienen van aangiften en het doen van betalingen op kwartaalbasis. De deadline voor de betaling van elk kwartaal is de 20e dag na het einde van de aangifteperiode. Daarnaast moeten bedrijven relevante gegevens, zoals facturen en ontvangstbewijzen, ten minste 10 jaar bewaren om te voldoen aan de auditvereisten. Hoewel e-facturering in Slovenië niet verplicht is, wordt het ten zeerste aanbevolen omdat het het factureringsproces stroomlijnt en het risico op fouten verkleint.

Deskundig belastingadvies: een cruciale stap voor SaaS-btw-naleving in Slovenië

Om een nauwkeurige en tijdige btw-naleving te garanderen, is het ten zeerste aan te raden dat SaaS-bedrijven in Slovenië een gekwalificeerde belastingadviseur raadplegen. Deze professionals kunnen begeleiding bieden bij specifieke nalevingsvereisten, helpen bij registratie- en aangifteprocedures en ervoor zorgen dat bedrijven voldoen aan de veranderende regelgeving. Door samen te werken met een belastingadviseur kunnen SaaS-bedrijven het risico op boetes minimaliseren en ervoor zorgen dat ze hun btw-verplichtingen nauwkeurig nakomen.

Wat is het huidige btw-tarief voor SaaS-diensten in Slovenië?

Het standaard btw-tarief voor SaaS-diensten in Slovenië is 22%. Dit is van toepassing op de meeste goederen en diensten, tenzij ze onder een specifieke vrijstelling of verlaagd tarief vallen.
Hoe vaak moeten SaaS-bedrijven btw-aangifte doen in Slovenië?

SaaS-bedrijven in Slovenië moeten btw-aangifte doen op kwartaalbasis. Dit betekent dat bedrijven vier keer per jaar aangifte moeten doen en betalingen moeten verrichten.
Wat zijn de voordelen van het gebruik van e-facturering voor btw-naleving in Slovenië?

Hoewel niet verplicht, biedt e-facturering aanzienlijke voordelen voor btw-naleving in Slovenië. Het stroomlijnt het factureringsproces, vermindert menselijke fouten en vergemakkelijkt het bijhouden van gegevens en auditbeheer.

Klaar om te beginnen?

Wij zijn geweest waar jij nu bent. Deel jouw wereldwijde dromen met ons en profiteer van onze 18 jaar ervaring om ze werkelijkheid te maken.

Praat met een expert