Belastingtarief per regio Verenigd Koninkrijk

Selecteer regio

SaaS-omzetbelasting in het Verenigd Koninkrijk: een uitgebreide gids voor bedrijven

Het btw-stelsel (Value Added Tax, VAT) van het Verenigd Koninkrijk is sinds 1973 van kracht en speelt een cruciale rol bij het moderniseren van de belastingadministratie en het afstemmen op de EU-regelgeving. Voor SaaS-producten bedraagt het standaard btw-tarief momenteel 20%. Interessant is dat er in het VK, in tegenstelling tot sommige andere landen, geen specifieke digitale goederen of diensten zijn vrijgesteld van btw.

Verenigd Koninkrijk

Het Verenigd Koninkrijk heeft in 1973 een btw-stelsel ingevoerd om zijn belastingadministratie te moderniseren en af te stemmen op de EU-regelgeving.

Officiële overheidslink: HM Revenue & Customs

20.00%

BTW/Verkoopprijs voor e-producten en -diensten

5.00%

Verlaagd btw-tarief

Productcategorieën met verlaagd btw-tarief

Sommige essentiële onderwijsdiensten kunnen met 0% worden belast

Vrijgestelde productcategorieën

Er zijn geen specifieke digitale goederen of diensten vrijgesteld

Verleggingsregeling voor B2B-verkopen

Btw-nummer validatie vereist

Wanneer moet u zich registreren

Registratie moet plaatsvinden na de eerste B2C-verkoop

Online registratie mogelijk

Lokale vertegenwoordiger vereist

Registratieprocedure

Om u te registreren, moet u eerst een persoonlijk account aanmaken op de website van de belastingdienst en een online aanvraag indienen. Meestal wordt de aanvraag binnen 30 dagen beoordeeld. Vervolgens kan het belastingteam om aanvullende documenten of informatie vragen.

Lijst van digitale en elektronische diensten die belastbaar zijn

Levering van afbeeldingen of tekst, inclusief foto's, schermbeveiligingen, e-books en andere gedigitaliseerde documenten zoals PDF-bestanden.
Levering van muziek, films en games, inclusief kansspelen en gokspellen, evenals on-demand programma's.
Online tijdschriften.
Website-levering of webhostingdiensten.
Onderhoud op afstand van programma's en apparatuur.
Levering van software en software-updates.
Advertentieruimte op een website.

Boetes

In het VK zijn de btw-boetes gewijzigd met ingang van 1 januari 2023, met de introductie van een puntensysteem voor te laat ingediende btw-aangiften. Voor elke gemiste deadline wordt 1 punt opgebouwd, wat leidt tot een boete van £ 200 zodra de puntendrempel is bereikt (2 punten voor jaarlijks, 4 voor kwartaal, 5 voor maandelijks), waarbij punten vervallen na een bepaalde nalevingsperiode (24 maanden voor jaarlijks, 12 voor kwartaal, 6 voor maandelijks) als er geen verdere boetes worden opgelegd. Voor te late btw-betalingen worden ook boetes in twee fasen opgelegd: een vaste boete en dagelijkse boetes, hoewel HMRC tot 31 december 2023 een coulante aanpak heeft aangegeven om vertrouwd te raken met het nieuwe systeem, terwijl bedrijven binnen 30 dagen in beroep kunnen gaan tegen boetes door een 'geldige reden' aan te tonen voor de te late indiening of betaling.

Registratiedrempel

Geen drempelbedrag, niet-ingezeten bedrijven moeten zich registreren voor btw

Indieningsinterval

Per kwartaal

Indienen deadline

Een maand en 7 dagen na het einde van een boekhoudperiode

Vereisten voor e-facturatie

Niet verplicht

Bewaarplicht

Btw-gegevens moeten minimaal 6 jaar worden bewaard

Moeiteloos Abonnementsbeheer en Facturatie

Britse SaaS en btw: kwartaalaangiften en -betalingen

Voor bedrijven die actief zijn op de Britse SaaS-markt kan het voldoen aan de btw-regelgeving complex lijken. Gelukkig is het proces relatief eenvoudig met de juiste informatie. Btw-aangiften moeten elk kwartaal worden ingediend en betalingen zijn verschuldigd een maand en 7 dagen na het einde van elke boekhoudperiode.

Beheer uw btw-administratie en omarm e-facturatie voor efficiëntie

Bovendien zijn bedrijven verplicht om gedurende minimaal 6 jaar gedetailleerde btw-gegevens te bewaren. Hoewel e-facturatie nog niet verplicht is in het Verenigd Koninkrijk, wordt het ten zeerste aanbevolen om de btw-naleving te stroomlijnen en de administratieve lasten te verminderen.

Klaar om te beginnen?

Wij zijn geweest waar jij nu bent. Deel jouw wereldwijde dromen met ons en profiteer van onze 18 jaar ervaring om ze werkelijkheid te maken.

Praat met een expert