Ставка податку за регіонами Канзас

Оберіть регіон

Інформація, надана на цій сторінці, призначена лише для загального інформування. Її не слід тлумачити як податкову консультацію, і вона нею не є. Щоб отримати пораду щодо ваших конкретних податкових зобов'язань, зверніться до досвідченого податкового експерта. PayPro Global не несе жодної відповідальності за будь-які дії, вчинені чи не вчинені на основі інформації, представленої тут.

Податок з продажу SaaS у Канзасі: огляд

У Канзасі, де бюджет штату значною мірою залежить від поєднання прибуткового податку та податку з продажів, підприємства, що продають продукти SaaS, не підлягають ставці ПДВ у розмірі 6,5%. Однак ця стандартна ставка застосовується до завантаженого готового програмного забезпечення. Розуміння цих фундаментальних принципів податку з продажів SaaS у Канзасі є вирішальним для підприємств, які прагнуть відповідності вимогам та фінансового успіху. Пам'ятайте, своєчасна сплата зібраного ПДВ забезпечує безперебійну роботу та дозволяє уникнути можливих штрафів.

Мозаїчне зображення

Канзас

У Канзасі немає значних змін у ставках податків, штат продовжує використовувати комбінацію прибуткового податку та податку з продажів для фінансування державних операцій.

Офіційне посилання уряду: Kansas Department of Revenue

6.50%

Ставка ПДВ/податку з продажу на електронні продукти та послуги

Категорії товарів, що звільняються від оподаткування

SaaS 

Механізм зворотного оподаткування для B2B продажів

Не застосовується в США

Потрібна перевірка податкового номера

так

Коли потрібно зареєструватися

Якщо ваш обсяг продажів перевищує $100 000.

Можлива онлайн-реєстрація

так

Процедура реєстрації

Зарєєструйтесь у Kansas Department of Revenue, щоб отримати свідоцтво про реєстрацію платника податку з продажів.
Подайте форму K-120 (податкова декларація про прибуток корпорації Канзасу), якщо ви отримуєте дохід із джерел у Канзасі.
Призначте зареєстрованого агента в Канзасі, якщо це необхідно

Перелік цифрових та електронних послуг, що підлягають оподаткуванню

Завантажене готове програмне забезпечення

Штрафи

5% від несплаченого податку за кожен місяць, максимум 25% (подання декларації з простроченням); 10% від несплаченого податку після 30 днів (прострочення платежу)

Поріг реєстрації

$100,000.00

Періодичність подання звітності

Щомісяця, щоквартально або щорічно

Кінцевий термін подання звітності

25-го числа місяця

Вимоги до електронного документообігу

Відсутня загальнодержавна вимога щодо електронного фактурування

Ведення обліку

Податкові декларації з прибутку та підтвердні документи: мінімум 3 роки, рекомендовано 7 років

Діапазон місцевих ставок

0% – 4%

Посібники: Канзас SaaS VAT

Крок: 1 Поріг

Вам потрібно буде стягувати податок з продажів у Канзасі, якщо у вас там є nexus. Існує два способи, якими продавці можуть бути пов'язані зі штатом, коли йдеться про nexus: фізичний або економічний.

  • Фізичний нексус означає наявність достатньої матеріальної присутності або діяльності у штаті, що зобов'язує сплачувати податок з продажу в цьому штаті.
  • Економічний нексус означає перевищення економічного порогу штату за загальним доходом або кількістю транзакцій у цьому штаті.

Канзас має стандартний поріг економічного nexus у $100 000 сукупних валових надходжень від продажів у штат протягом поточного або попереднього календарного року.

Крок: 2 Реєстрація бізнесу

Зареєструйтеся в Kansas Department of Revenue (KDOR) через онлайн-портал Kansas Customer Service Center (KCSC). Продавці SaaS не зі США повинні отримати Kansas Retailers’ Sales Tax Registration перш ніж здійснювати оподатковувані продажі.

Крок: 3 Номер TIN/ПДВ

Номер реєстрації податку з продажу Канзасу (Kansas Sales Tax Registration Number) (Kansas Retailers’ Sales Tax Account) видається Kansas Department of Revenue.

Крок: 1 Стандартна ставка

Ставка штату Канзас 6,5% плюс відповідні місцеві ставки міста/округу (комбіновані ставки зазвичай коливаються від ~7% до 10%+ залежно від юрисдикції). SaaS розглядається як оподатковуване попередньо написане програмне забезпечення / цифрова послуга при доступі користувачами з Канзасу.

Крок: 2 Формула ставки

Щоб розрахувати суму податку, використовуйте таку формулу:

 

Сума податку = Чиста ціна × Ставка%

Крок: 3 Зворотне нарахування (B2B)

Канзас не застосовує систему зворотного нарахування ПДВ. Податок з продажів у США стягується продавцем. Продажі B2B SaaS оподатковуються, якщо покупець не надасть дійсний сертифікат звільнення від податку. Обов'язок стягнення залишається за продавцем, якщо документація про звільнення не буде прийнята.

Крок: 1 Продаж B2C

SaaS не оподатковується. У Канзасі постачальників SaaS називають “Постачальниками послуг додатків” (ASP).

Крок: 2 Продаж B2B

Департамент доходів Канзасу (KDOR) розрізняє між завантаженим програмним забезпеченням (оподатковується) та хмарним програмним забезпеченням/SaaS (звільняється від податків)

Крок: 3 Вимоги до рахунка-фактури

Рахунки-фактури повинні містити:

  • Юридична назва та адреса продавця;
  • реєстраційний номер з податку з продажу в Канзасі;
  • дата рахунку-фактури;
  • унікальний номер рахунку-фактури;
  • ім'я та адреса покупця;
  • опис SaaS/цифрової послуги;
  • оподатковувана сума;
  • застосована податкова ставка;
  • нарахована сума податку;
  • загальна сума до сплати;
  • зазначення звільнення та номер сертифіката, якщо застосовно.

Крок: 1 Період подання

Призначається KDOR на основі обсягу продажів: щомісячно, щоквартально або щорічно.

Крок: 2 Кінцевий термін подання

Податки зазвичай сплачуються 25-го числа місяця, наступного за звітним періодом.

Крок: 3 Подання

Податки слід подавати в електронному вигляді через портал Kansas Customer Service Center (KCSC). Оплата через дебет/кредит ACH або затверджені електронні методи оплати.

Крок: 4 Ведення обліку

Записи необхідно зберігати щонайменше 3 роки, або довше, якщо очікується аудит. Записи повинні підтверджувати оподатковувані продажі SaaS, джерела походження та сертифікати звільнення від податків.

Рішення PayPro Global: Спрощена реєстрація та фіскальне представництво

Навігація у питаннях реєстрації ПДВ та фіскального представництва в Канзасі може бути складною. PayPro Global виступає як ваш Офіційний продавець, беручи на себе ці складності, включаючи реєстрацію ПДВ та фіскальне представництво там, де це необхідно, щоб ви могли зосередитися на своєму бізнесі.

Дізнайтеся більше про наші послуги MoR.

Поширені запитання

Втомлені від дотримання вимог щодо податку з продажу SaaS?

Наша команда експертів з податків SaaS готова допомогти. Зверніться до нас сьогодні для безкоштовної консультації. 

Поговоріть з експертом
Мозаїчне зображення
ukУкраїнська
en_USEnglish es_ESEspañol pt_PTPortuguês pt_BRPortuguês do Brasil fr_FRFrançais it_ITItaliano de_DEDeutsch nl_NLNederlands pl_PLPolski ro_RORomână zh_CN简体中文 ja日本語 ko_KR한국어 ukУкраїнська