Steuersatz nach Region Kansas

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Die Informationen auf dieser Seite dienen ausschließlich allgemeinen Informationszwecken. Sie sollten nicht als Steuerberatung interpretiert werden und sind auch nicht als solche gedacht. Für eine Beratung zu Ihren individuellen steuerlichen Pflichten wenden Sie sich bitte an einen erfahrenen Steuerexperten. PayPro Global übernimmt keine Verantwortung für Handlungen, die aufgrund der hier dargestellten Informationen unternommen oder nicht unternommen werden.

Umsatzsteuer auf SaaS in Kansas: Ein Überblick

In Kansas, wo der Staatshaushalt stark von einer Mischung aus Einkommens- und Umsatzsteuern abhängt, unterliegen Unternehmen, die SaaS-Produkte verkaufen, nicht dem Umsatzsteuersatz von 6,5 %. Dieser Standardsatz gilt jedoch für heruntergeladene Standardsoftware. Das Verständnis dieser grundlegenden Prinzipien der SaaS-Umsatzsteuer in Kansas ist entscheidend für Unternehmen, die Compliance und finanziellen Erfolg anstreben. Denken Sie daran, dass die pünktliche Zahlung der erhobenen Umsatzsteuer reibungslose Abläufe gewährleistet und mögliche Strafen vermeidet.

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Kansas

Kansas hat keine signifikanten Änderungen an seinen Steuersätzen vorgenommen und verlässt sich weiterhin auf eine Mischung aus Einkommens- und Umsatzsteuern, um den Staatsbetrieb zu finanzieren.

Offizieller Link der Regierung: Kansas Department of Revenue

6.50%

Mehrwertsteuer-/Umsatzsteuersatz für elektronische Produkte und Dienstleistungen

Steuerbefreite Produktkategorien

SaaS 

Reverse-Charge-Verfahren für B2B-Umsätze

Nicht anwendbar in den USA

Steuernummernprüfung erforderlich

ja

Wann müssen Sie sich registrieren?

Wenn Sie einen Umsatz von über 100.000 US-Dollar erzielen.

Online-Registrierung möglich

ja

Registrierungsverfahren

Registrieren Sie sich beim Kansas Department of Revenue, um eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer zu erhalten.
Reichen Sie das Formular K-120 (Kansas Corporation Income Tax Return) ein, wenn Sie Einkünfte aus Kansas erzielen.
Bestellen Sie bei Bedarf einen in Kansas registrierten Vertreter.

Liste der steuerpflichtigen digitalen und elektronischen Dienstleistungen

Heruntergeladene vorgefertigte Software

Strafen

5 % der nicht gezahlten Steuer für jeden Monat, maximal 25 % (verspätete Einreichung); 10 % der nicht gezahlten Steuer nach 30 Tagen (verspätete Zahlung)

Registrierungsschwelle

$100,000.00

Einreichungsintervall

Monatlich, vierteljährlich oder jährlich

Abgabetermin

des Monats

E-Rechnungsanforderungen

Keine landesweite E-Invoicing-Pflicht

Aufbewahrung von Aufzeichnungen

Einkommensteuererklärungen und Belege: mindestens 3 Jahre, empfohlen 7 Jahre

Lokaler Steuersatzbereich

0% – 4%

Anleitungen: Kansas SaaS Umsatzsteuer

Schritt: 1 Schwellenwert

Sie müssen in Kansas Umsatzsteuer erheben, wenn Sie dort einen Nexus haben. Es gibt zwei Arten, wie Verkäufer hinsichtlich des Nexus an einen Staat gebunden sein können: physisch oder wirtschaftlich.

  • Physischer Nexus bedeutet, eine ausreichende greifbare Präsenz oder Aktivität in einem Staat zu haben, die die Zahlung von Umsatzsteuer in diesem Staat rechtfertigt.
  • Wirtschaftliche Anknüpfung bedeutet das Überschreiten einer wirtschaftlichen Schwelle eines Staates für den Gesamtumsatz oder die Anzahl der Transaktionen in diesem Staat.

Kansas hat einen standardmäßigen wirtschaftlichen Nexus-Schwellenwert von 100.000 US-Dollar an kumulierten Bruttoeinnahmen aus Verkäufen in den Staat während des aktuellen oder vorherigen Kalenderjahres.

Schritt: 2 Unternehmensregistrierung

Registrieren Sie sich beim Kansas Department of Revenue (KDOR) über das Online-Portal des Kansas Customer Service Center (KCSC). Nicht-US-SaaS-Anbieter müssen eine Kansas Retailers’ Sales Tax Registration erhalten, bevor sie steuerpflichtige Verkäufe tätigen.

Schritt: 3 TIN/Umsatzsteuernummer

Eine Kansas Sales Tax Registration Number (Kansas Retailers’ Sales Tax Account) wird vom Kansas Department of Revenue ausgestellt.

Schritt: 1 Standardsatz

Der Bundesstaat Kansas hat einen Steuersatz von 6,5% zuzüglich anwendbarer lokaler Stadt-/Landkreisraten (kombinierte Sätze liegen je nach Gerichtsbarkeit üblicherweise zwischen ~7% und 10%+). SaaS wird als steuerpflichtige vorgefertigte Software / digitaler Dienst behandelt, wenn es von Nutzern in Kansas abgerufen wird.

Schritt: 2 Satzformel

Um Ihren Steuerbetrag zu berechnen, verwenden Sie die folgende Formel:

 

Steuerbetrag = Nettopreis × Steuersatz%

Schritt: 3 Reverse Charge (B2B)

Kansas betreibt kein Umsatzsteuer-Umkehrsystem. Die US-Verkaufssteuer wird vom Anbieter erhoben. B2B-SaaS-Verkäufe sind steuerpflichtig, es sei denn, der Käufer legt eine gültige Befreiungsbescheinigung vor. Die Pflicht zur Erhebung verbleibt beim Verkäufer, es sei denn, die Befreiungsdokumentation wird akzeptiert.

Schritt: 1 B2C-Verkauf

SaaS ist nicht steuerpflichtig. In Kansas werden SaaS-Anbieter als „Application Service Providers“ (ASPs) bezeichnet.

Schritt: 2 B2B-Verkauf

Das Kansas Department of Revenue (KDOR) unterscheidet zwischen herunterladbarer Software (steuerpflichtig) und Cloud-basierter Software/SaaS (steuerbefreit)

Schritt: 3 Rechnungsanforderungen

Rechnungen sollten Folgendes enthalten:

  • Rechtlicher Name und Adresse des Verkäufers;
  • Umsatzsteuer-Registrierungsnummer von Kansas;
  • Rechnungsdatum;
  • eindeutige Rechnungsnummer;
  • Name und Adresse des Käufers;
  • Beschreibung des SaaS/digitalen Dienstes;
  • Steuerpflichtiger Betrag;
  • angewendeter Steuersatz;
  • Berechneter Steuerbetrag;
  • fälliger Gesamtbetrag;
  • Angabe der Befreiung und der Zertifikatsnummer, falls zutreffend.

Schritt: 1 Meldeintervall

Von KDOR zugewiesen, je nach Umsatzvolumen: monatlich, vierteljährlich oder jährlich.

Schritt: 2 Abgabefrist

Die Steuern sind in der Regel am 25. Tag des Monats nach dem Meldezeitraum fällig.

Schritt: 3 Einreichung

Steuern sollten elektronisch über das Portal des Kansas Customer Service Center (KCSC) eingereicht werden. Die Zahlung erfolgt per ACH-Lastschrift/Gutschrift oder über zugelassene elektronische Zahlungsmethoden.

Schritt: 4 Aufzeichnungspflicht

Aufzeichnungen müssen mindestens 3 Jahre lang aufbewahrt werden, oder länger, wenn eine Prüfung aussteht. Die Aufzeichnungen müssen steuerpflichtige SaaS-Verkäufe, deren Herkunft und Befreiungsbescheinigungen belegen.

PayPro Global Lösung: Vereinfachte Registrierung & Fiskalische Vertretung

Die Navigation durch die Umsatzsteuerregistrierung und Fiskalvertretung in Kansas kann eine Herausforderung sein. PayPro Global agiert als Ihr Merchant of Record und übernimmt diese Komplexitäten, einschließlich der Umsatzsteuerregistrierung und Fiskalvertretung bei Bedarf, damit Sie sich auf Ihr Kerngeschäft konzentrieren können.

Erfahren Sie mehr über unsere MoR-Dienste.

FAQ

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Unser Team von SaaS-Steuerexperten hilft Ihnen gerne weiter. Kontaktieren Sie uns noch heute für eine kostenlose Beratung. 

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