Ставка податку за регіонами Пенсільванія

Оберіть регіон

Інформація, надана на цій сторінці, призначена лише для загального інформування. Її не слід тлумачити як податкову консультацію, і вона нею не є. Щоб отримати пораду щодо ваших конкретних податкових зобов'язань, зверніться до досвідченого податкового експерта. PayPro Global не несе жодної відповідальності за будь-які дії, вчинені чи не вчинені на основі інформації, представленої тут.

Фіксована ставка прибуткового податку в Пенсільванії у розмірі 3,07% забезпечує стабільні умови для розуміння ландшафту податків з продажу та використання для постачальників SaaS у штаті. Крім того, до SaaS та інших цифрових послуг застосовується стандартна ставка ПДВ у розмірі 6%, що забезпечує передбачувану систему для бізнесу. Компанії, що продають SaaS у Пенсільванії, повинні знати, що цей 6% податок застосовується незалежно від їхнього фізичного місцезнаходження, якщо їхній клієнт знаходиться в цьому штаті. Це означає, що підприємства повинні враховувати ПДВ при ціноутворенні на свої послуги та забезпечувати точне стягнення та перерахування податків, щоб уникнути будь-яких ускладнень.

Мозаїчне зображення

Пенсільванія

У Пенсільванії діє фіксована ставка прибуткового податку у розмірі 3,07%, яка залишається стабільною на тлі постійних дискусій щодо бюджетних пріоритетів.

Офіційне посилання уряду: PA Department of Revenue

6.00%

Ставка ПДВ/податку з продажу на електронні продукти та послуги

Механізм зворотного оподаткування для B2B продажів

Не застосовується в США

Потрібна перевірка податкового номера

так

Коли потрібно зареєструватися

Якщо ваш обсяг продажів перевищує $100 000.

Можлива онлайн-реєстрація

так

Процедура реєстрації

Зарєєструйтесь у Департаменті доходів Пенсільванії, щоб отримати ліцензію на сплату податку з продажу.
Подайте форму RCT-101 (Податкова декларація з податку на прибуток корпорацій Пенсільванії), якщо ви отримуєте дохід з джерела в Пенсільванії.
Призначте зареєстрованого агента в Пенсільванії, якщо це необхідно

Перелік цифрових та електронних послуг, що підлягають оподаткуванню

SaaS, відеоігри, цифрові продукти

Штрафи

5% від несплаченого податку за кожен місяць, максимум 25% (подання декларації з простроченням); 10% від несплаченого податку після 30 днів (прострочення платежу)

Поріг реєстрації

$100,000.00

Періодичність подання звітності

Monthly, Quarterly, or Semi-annually

Кінцевий термін подання звітності

20-го числа місяця

Вимоги до електронного документообігу

Відсутня загальнодержавна вимога щодо електронного фактурування

Ведення обліку

Income tax returns and supporting documents: 3 years minimum

How-To Guides: Pennsylvania SaaS VAT

Крок: 1 Поріг

Businesses need to collect sales tax in Pennsylvania if they have either physical or economic nexus. A business is determined to have a physical nexus in the state when it has a tangible presence or activity in Pennsylvania. A business or online seller has economic nexus when it has met Pennsylvania’s economic threshold for total revenue or the number of sales transactions.

 

Registration is mandatory if gross sales into PA exceed **$100,000** in the previous calendar year (Economic Nexus). There is no transaction count threshold.

Крок: 2 Реєстрація бізнесу

Register via the myPATH portal (Pennsylvania’s tax hub). Out-of-state sellers must complete the Pennsylvania Online Business Tax Registration.

 

Крок: 3 Номер TIN/ПДВ

The authority issues a Sales Tax License (and a 7-digit or 8-digit Account ID) through the PA Department of Revenue.

Крок: 1 Standard Rate

Base state rate is 6%. Local surtaxes apply in Philadelphia (2%) and Allegheny County (1%).

Крок: 2 Визначте, чи потрібно вам реєструватися.

Щоб розрахувати суму податку, використовуйте таку формулу:

 

Сума податку = Чиста ціна x Ставка%

Крок: 3 Зворотне нарахування (B2B)

Pennsylvania (and the US generally) does not use a VAT-style Reverse Charge Mechanism. The seller must collect tax unless the buyer provides a valid Exemption Certificate (e.g., Form REV-1220).

Крок: 1 Продаж B2C

Charge tax based on the customer’s billing address on file. SaaS/streaming/apps are fully taxable.

Крок: 2 Продаж B2B

Tax must be charged unless the buyer is exempt (e.g., for resale or specific non-profit status). B2B sales are not automatically exempt; you must collect a signed Exemption Certificate to waive tax.

Крок: 3 Визначте, чи потрібно вам реєструватися.

Invoices must clearly show:

  • Назва/Адреса постачальника
  • Sales Tax License Number
  • Date of Sale
  • Опис послуги (SaaS)
  • Itemized Price
  • the specific amount of tax charged (separated by state/local if applicable)

Крок: 1 Період подання

The interval is assigned by the DOR (Monthly, Quarterly, or Semi-Annually) based on expected tax liability.

Крок: 2 Кінцевий термін подання

Generally the 20th day of the month following the reporting period (e.g., April 20th for Q1).

Крок: 3 Подання

File electronically via myPATH. Payments can be made via ACH Debit, Credit Card, or Check (if permitted).

Крок: 4 Ведення обліку

Records must be kept for a minimum of 3 years, though the DOR recommends 7 years to cover potential audits.

Рішення PayPro Global: Спрощена реєстрація та фіскальне представництво

Navigating Pennsylvania’s VAT registration and fiscal representation can be daunting. PayPro Global acts as your Merchant of Record, handling these complexities, including VAT registration and fiscal representation where needed, so you can focus on your business.

Дізнайтеся більше про наші послуги MoR.

Поширені запитання

Втомлені від дотримання вимог щодо податку з продажу SaaS?

Наша команда експертів з податків SaaS готова допомогти. Зверніться до нас сьогодні для безкоштовної консультації.

Поговоріть з експертом
Мозаїчне зображення
ukУкраїнська
en_USEnglish es_ESEspañol pt_PTPortuguês pt_BRPortuguês do Brasil fr_FRFrançais it_ITItaliano de_DEDeutsch nl_NLNederlands pl_PLPolski ro_RORomână zh_CN简体中文 ja日本語 ko_KR한국어 ukУкраїнська