Ставка податку за регіонами Manitoba

Оберіть регіон

Інформація, надана на цій сторінці, призначена лише для загального інформування. Її не слід тлумачити як податкову консультацію, і вона нею не є. Щоб отримати пораду щодо ваших конкретних податкових зобов'язань, зверніться до досвідченого податкового експерта. PayPro Global не несе жодної відповідальності за будь-які дії, вчинені чи не вчинені на основі інформації, представленої тут.

Tax in Manitoba: A Guide for SaaS Businesse

In Manitoba, a dual tax system applies to digital offerings, layering a 7% provincial Retail Sales Tax (RST) on top of the federal 5% Goods and Services Tax (GST) for a combined effective rate of 12%. Following an expansion of provincial rules to streaming and online media platforms, Manitoba further modernized its framework to levy the 7% RST on cloud computing services, SaaS subscriptions, and remote data processing. Non-resident digital suppliers must register with Manitoba Finance and the Canada Revenue Agency (CRA) once annual local sales exceed a CAD 30,000 threshold, with provincial RST returns and payments generally due by the 20th day of the month following the reporting period.

Мозаїчне зображення

Manitoba

Manitoba applies a 7% Retail Sales Tax (RST) on top of the federal 5% GST. Combined effective rate: 12%. 

Офіційне посилання уряду: Canada Revenue Agency

12.00%

Ставка ПДВ/податку з продажу на електронні продукти та послуги

Tax applicable for

B2B and B2C

Механізм зворотного оподаткування для B2B продажів

так

Потрібна перевірка податкового номера

так

Коли потрібно зареєструватися

Once exceeding CAD 30,000 in annual sales 

Можлива онлайн-реєстрація

так

Потрібен місцевий представник

Ні

Процедура реєстрації

Federal GST via CRA online; MB RST via Manitoba Finance Taxation Division. 

Перелік цифрових та електронних послуг, що підлягають оподаткуванню

Streaming services, digital subscription services, certain online platforms

Штрафи

Federal: late filing 1% + 0,25%/month.

MB RST: penalties per provincial Retail Sales Tax Act.

Поріг реєстрації

CAD 30.000 annual sales

Періодичність подання звітності

Federal GST: by revenue tier.

MB RST: monthly, quarterly, or annually depending on average monthly tax

Кінцевий термін подання звітності

Federal: one month after period end.

MB RST: 20th of the month following reporting period (TAXcess)

Вимоги до електронного документообігу

Необов'язково

Ведення обліку

5-6 years per MB RST regulations + 6 years federal GST (CRA)

How-To Guides: Alberta SaaS VAT

Крок: 1 Поріг

Effective July 1, 2021, Canada requires the following non-resident vendors to register for and collect the federal GST/HST if their sales exceed CAD 30,000 in a 12-month period

 

• GST (Federal): Mandatory if taxable sales in Canada exceed **$30,000 CAD** over 4 consecutive quarters.
• RST (Provincial): Mandatory for out-of-province digital sellers if annual sales to Manitoba residents exceed **$10,000 CAD**.

Крок: 2 Реєстрація бізнесу

• GST: Register via the Canada Revenue Agency (CRA) using the “Simplified” or “Regular” GST/HST registration.
• RST: Register with Manitoba Finance via the TAXcess portal.

Крок: 3 Номер TIN/ПДВ

• GST: 9-digit Business Number (BN) followed by “RT0001”.
• RST: 7-digit Manitoba RST Number.

Крок: 1 Стандартна ставка

The rate in Manitoba is a combined rate:

• GST: 5% (Federal)
• RST: 7% (Provincial)
• Total Tax: 12%

Крок: 2 Зворотне нарахування (B2B)

For cross-border SaaS, if a non-resident seller is not registered, the Manitoba business (buyer) must self-assess and remit the 7% RST directly to the province.

Крок: 1 Продаж B2C

Collect both 5% GST and 7% RST. As of 2026, SaaS is considered a taxable service in Manitoba regardless of local installation.

Крок: 2 Продаж B2B

• GST: Under the Simplified Regime, if the buyer provides a valid GST number, do not charge GST.
• RST: Tax is generally applicable unless the buyer provides an RST Exemption Certificate for resale. SaaS used internally by a business is taxable.

Крок: 3 Вимоги до рахунка-фактури

Рахунки-фактури повинні містити: 

1. Supplier Name & Addresses
2. GST and RST Registration Numbers
3. Invoice Date & Sequential Number
4. Description of Service (e.g., SaaS Subscription)
5. Breakdown of Tax (Show GST and RST separately)
6. Total Amount Payable

Крок: 1 Період подання

• GST: Monthly, Quarterly, or Annually (determined by CRA based on volume).
• RST: Monthly (if tax >$5,000/yr) or Quarterly (if tax <$5,000/yr).

Крок: 2 Кінцевий термін подання

• GST: 1 month after the end of the reporting period.
• RST: 20th day of the month following the period end.

Крок: 3 Подання

• GST: Filed via CRA My Business Account.
• RST: Filed via Manitoba TAXcess.

Крок: 4 Ведення обліку

Records must be maintained for a minimum of 6 years from the end of the latest tax year to which they relate.

Рішення PayPro Global: Спрощена реєстрація та фіскальне представництво

Navigating Alberta’s VAT registration and fiscal representation can be daunting. PayPro Global acts as your Merchant of Record, handling these complexities, including VAT registration and fiscal representation where needed, so you can focus on your business.

Дізнайтеся більше про наші послуги MoR.

Поширені запитання

Втомлені від дотримання вимог щодо податку з продажу SaaS?

Наша команда експертів з податків SaaS готова допомогти. Зверніться до нас сьогодні для безкоштовної консультації.

Поговоріть з експертом
Мозаїчне зображення
ukУкраїнська
en_USEnglish es_ESEspañol pt_PTPortuguês pt_BRPortuguês do Brasil fr_FRFrançais it_ITItaliano de_DEDeutsch nl_NLNederlands pl_PLPolski ro_RORomână zh_CN简体中文 ja日本語 ko_KR한국어 ukУкраїнська