Steuersatz nach Region Oklahoma

Region auswählen

Die Informationen auf dieser Seite dienen ausschließlich allgemeinen Informationszwecken. Sie sollten nicht als Steuerberatung interpretiert werden und sind auch nicht als solche gedacht. Für eine Beratung zu Ihren individuellen steuerlichen Pflichten wenden Sie sich bitte an einen erfahrenen Steuerexperten. PayPro Global übernimmt keine Verantwortung für Handlungen, die aufgrund der hier dargestellten Informationen unternommen oder nicht unternommen werden.

SaaS-Umsatzsteuer in Oklahoma

Oklahoma erhebt eine Umsatzsteuer von 4,5 % auf die meisten Waren und Dienstleistungen, aber SaaS ist nicht steuerpflichtig. Unternehmen mit Nexus in Oklahoma, d.h. die eine physische Präsenz oder eine wesentliche wirtschaftliche Tätigkeit im Bundesstaat haben, müssen sich bei der Oklahoma Tax Commission registrieren und Umsatzsteuer auf ihre SaaS-Verkäufe erheben und abführen.

Mosaikbild

Oklahoma

Die Einkommensteuersätze in Oklahoma liegen zwischen 0,25 % und 4,75 %, wobei derzeit Diskussionen über mögliche Reformen zur Verbesserung der Haushaltslage des Staates geführt werden.

Offizieller Link der Regierung: Oklahoma Tax Commission (OTC)

4.50%

Mehrwertsteuer-/Umsatzsteuersatz für elektronische Produkte und Dienstleistungen

Steuerbefreite Produktkategorien

SaaS 

Reverse-Charge-Verfahren für B2B-Umsätze

Nicht anwendbar in den USA

Steuernummernprüfung erforderlich

ja

Wann müssen Sie sich registrieren?

Wenn Sie einen Umsatz von über 100.000 US-Dollar erzielen.

Online-Registrierung möglich

Ja, unter bestimmten Umständen kann jedoch eine persönliche Registrierung erforderlich sein.

Registrierungsverfahren

Registrieren Sie sich bei der Oklahoma Tax Commission, um eine Umsatzsteuerbewilligung zu erhalten.
Reichen Sie Formular 512 (Oklahoma Corporate Income Tax Return) ein, wenn Sie Einkünfte aus Oklahoma erzielen.
Bestellen Sie bei Bedarf einen in Oklahoma registrierten Vertreter.

Strafen

5 % der nicht gezahlten Steuer für jeden Monat, maximal 25 % (verspätete Einreichung); 10 % der nicht gezahlten Steuer nach 30 Tagen (verspätete Zahlung)

Registrierungsschwelle

$100,000.00

Einreichungsintervall

Monatlich, vierteljährlich oder halbjährlich

Abgabetermin

des Monats

E-Rechnungsanforderungen

Keine landesweite E-Invoicing-Pflicht

Aufbewahrung von Aufzeichnungen

Einkommensteuererklärungen und Belege: mindestens 3 Jahre, empfohlen 7 Jahre

Lokaler Steuersatzbereich

0% – 7%

Leitfäden: Oklahoma SaaS-Umsatzsteuer

Schritt: 1 Schwellenwert

Sie müssen in Oklahoma Umsatzsteuer erheben, wenn Sie einen physischen oder wirtschaftlichen Nexus im Bundesstaat haben.

  • Unternehmen mit physischer Präsenz verfügen über eine greifbare Anwesenheit oder Geschäftstätigkeit in diesem Bundesstaat.
  • Unternehmen mit wirtschaftlicher Anknüpfung sind solche, die die wirtschaftliche Schwelle eines Bundesstaates bezüglich des Gesamtumsatzes oder der Anzahl der Transaktionen in diesem Bundesstaat erfüllen.
  • Schwelle: 100.000 US-Dollar an Gesamtverkäufen von beweglichen Sachgütern oder steuerpflichtigen Dienstleistungen nach Oklahoma im vorherigen oder aktuellen Kalenderjahr.

Die Registrierung ist nur obligatorisch, wenn diese Schwelle der wirtschaftlichen Anknüpfung erreicht wird und Sie steuerpflichtige Artikel verkaufen.

Schritt: 2 Unternehmensregistrierung

Registrieren Sie sich online über den Oklahoma Taxpayer Access Point (TAP). Fernverkäufer müssen eine Sales and Use Tax Permit beantragen.

Schritt: 3 TIN/Umsatzsteuernummer

Die Oklahoma Sales Tax Permit Number wird von der Oklahoma Tax Commission (OTC) ausgestellt.

Schritt: 1 Standardsatz

In Oklahoma beträgt die Umsatzsteuer für SaaS / elektronisch gelieferte Software 0 %.
Wenn Software auf einer physischen Disk oder einem Laufwerk verkauft wird, ist sie zum staatlichen Satz von 4,5 % + lokalen Sätzen (die sich auf bis zu 11,5 % belaufen können) steuerpflichtig.

Schritt: 2 Steuerformel

Um Ihren Steuerbetrag zu berechnen, verwenden Sie die folgende Formel:

 

Steuerbetrag = Nettopreis x 0%

(Hinweis: Für steuerpflichtige Artikel wie physische Software beträgt der Satz 4,5 % + lokale Sätze).

 

Schritt: 3 Reverse Charge (B2B)

Nicht zutreffend. Das “Reverse Charge”-Verfahren ist ein Mehrwertsteuerkonzept; in Oklahoma, wenn ein Verkäufer keine Steuer auf einen steuerpflichtigen Artikel erhebt, muss der Käufer die Consumer Use Tax direkt an den Staat zahlen.

Schritt: 1 B2C-Verkauf

SaaS und digitale Downloads sind gemäß Okla. Stat. § 68-1357(32) steuerbefreit. Für reines SaaS wird von Privatverbrauchern keine Steuer erhoben.

Schritt: 2 B2B-Verkauf

Es fällt keine Steuer an. B2B-Verkäufe von SaaS sind nach demselben Gesetz befreit. Beim Verkauf steuerpflichtiger Waren sollte von gewerblichen Käufern ein Wiederverkaufszertifikat eingeholt werden, um den Verkauf von der Steuer zu befreien.

Schritt: 3 Rechnungsanforderungen

Obwohl SaaS befreit ist, müssen Rechnungen für steuerpflichtige Verkäufe Folgendes enthalten:

  • Name/Adresse des Lieferanten
  • Umsatzsteuer-Genehmigungsnummer
  • Verkaufsdatum
  • Artikelbeschreibung
  • Verkaufspreis
  • Betrag der erhobenen Steuer

Schritt: 1 Meldeintervall

Zuweisung bei Registrierung (monatlich, vierteljährlich oder halbjährlich) je nach Volumen.

Schritt: 2 Abgabefrist

Steuern sollten bis zum 20. Tag des Monats nach dem Berichtszeitraum eingereicht werden. Wenn Sie registriert sind, aber in einem Zeitraum keine steuerpflichtigen Verkäufe hatten (häufig bei reinen SaaS-Anbietern, die den Schwellenwert erreicht haben), müssen Sie dennoch eine „Nullmeldung“ einreichen.

Schritt: 3 Einreichung

Steuern werden elektronisch über Oklahoma TAP eingereicht. Zu den Zahlungsmethoden gehören ACH-Lastschrift, Kreditkarte oder E-Check.

Schritt: 4 Aufzeichnungspflicht

Alle Rechnungen, Belege und Befreiungszertifikate sollten für mindestens 3 Jahre aufbewahrt werden (7 Jahre empfohlen). 

PayPro Global Lösung: Vereinfachte Registrierung & Fiskalische Vertretung

Die Bewältigung der Umsatzsteuerregistrierung und Fiskalvertretung in Oklahoma kann entmutigend sein. PayPro Global fungiert als Ihr Merchant of Record und übernimmt diese Komplexitäten, einschließlich der Umsatzsteuerregistrierung und Fiskalvertretung, wo erforderlich, damit Sie sich auf Ihr Geschäft konzentrieren können.

Erfahren Sie mehr über unsere MoR-Dienste.

FAQ

Überfordert von der SaaS-Umsatzsteuerkonformität?

Unser Team von SaaS-Steuerexperten hilft Ihnen gerne weiter. Kontaktieren Sie uns noch heute für eine kostenlose Beratung.

Mit einem Experten sprechen
Mosaikbild
de_DEDeutsch
en_USEnglish es_ESEspañol pt_PTPortuguês pt_BRPortuguês do Brasil fr_FRFrançais it_ITItaliano nl_NLNederlands pl_PLPolski ro_RORomână ukУкраїнська zh_CN简体中文 ja日本語 ko_KR한국어 de_DEDeutsch