Steuersatz nach Region Nevada

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Die Informationen auf dieser Seite dienen ausschließlich allgemeinen Informationszwecken. Sie sollten nicht als Steuerberatung interpretiert werden und sind auch nicht als solche gedacht. Für eine Beratung zu Ihren individuellen steuerlichen Pflichten wenden Sie sich bitte an einen erfahrenen Steuerexperten. PayPro Global übernimmt keine Verantwortung für Handlungen, die aufgrund der hier dargestellten Informationen unternommen oder nicht unternommen werden.

Die SaaS-Umsatzsteuer in Nevada verstehen: Ein umfassender Leitfaden für Unternehmen

Nevadas einzigartige Steuerlandschaft mit dem Fehlen einer staatlichen Einkommensteuer macht es zu einem attraktiven Standort für Unternehmen, einschließlich derer, die Software as a Service (SaaS) anbieten. Die Navigation durch die Feinheiten der SaaS-Umsatzsteuer in Nevada kann jedoch komplex sein. Dieser Leitfaden bietet einen umfassenden Überblick über die wichtigsten Aspekte, die Unternehmen für eine effektive Compliance verstehen müssen.

Nevada erhebt einen Standardsatz für die Umsatzsteuer von 4,6 % auf SaaS, der mit dem allgemeinen Umsatzsteuersatz für die meisten Waren und Dienstleistungen übereinstimmt. Im Gegensatz zu einigen anderen Bundesstaaten bietet Nevada keinen ermäßigten Satz für bestimmte SaaS-Kategorien an. Darüber hinaus gibt es im Rahmen der Umsatzsteuer von Nevada keine Ausnahmen für SaaS. Unternehmen müssen ihre SaaS-Umsatzsteuerverbindlichkeiten sorgfältig verfolgen und melden, um potenzielle Strafen zu vermeiden.

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Nevada

Nevada erhebt keine staatliche Einkommensteuer und ist auf Einnahmen aus Glücksspiel und Tourismus angewiesen, um den Staatsbetrieb zu finanzieren, was den Bundesstaat zu einer attraktiven Option für Unternehmen und Einwohner macht.

Offizieller Link der Regierung: Nevada Department of Taxation

4.60%

Mehrwertsteuer-/Umsatzsteuersatz für elektronische Produkte und Dienstleistungen

Reverse-Charge-Verfahren für B2B-Umsätze

Nicht anwendbar in den USA

Steuernummernprüfung erforderlich

ja

Wann müssen Sie sich registrieren?

Wenn Sie 100.000 $ oder 200 Transaktionen im Umsatz überschreiten 

Online-Registrierung möglich

ja

Registrierungsverfahren

Keine Körperschaftsteuer oder Umsatzsteuer auf Bundesstaatsebene.
Registrieren Sie sich beim Nevada Secretary of State, um sich als ausländische Kapitalgesellschaft oder LLC zu qualifizieren.
Einen in Nevada registrierten Vertreter benennen, falls erforderlich

Liste der steuerpflichtigen digitalen und elektronischen Dienstleistungen

Physisch versendete digitale Produkte, d.h. Software auf einem Datenträger

Strafen

5 % der nicht gezahlten Steuer für jeden Monat, maximal 25 % (verspätete Einreichung); 10 % der nicht gezahlten Steuer nach 30 Tagen (verspätete Zahlung)

Registrierungsschwelle

100.000,00 $ oder 200 Transaktionen

Einreichungsintervall

Monatlich oder vierteljährlich

Abgabetermin

des Monats

E-Rechnungsanforderungen

Keine landesweite E-Invoicing-Pflicht

Aufbewahrung von Aufzeichnungen

Keine staatliche Einkommensteuer: N/A

Lokaler Steuersatzbereich

0% – 1.525%

Anleitungen: Nevada SaaS Umsatzsteuer

Schritt: 1 Schwellenwert

Ihr Unternehmen muss auf alle Verkäufe Umsatzsteuer erheben, wenn Sie einen physischen oder wirtschaftlichen Nexus in Nevada haben. Physischer Nexus bedeutet, dass ein Unternehmen eine greifbare Präsenz oder Aktivität in einem Bundesstaat hat. Wirtschaftlicher Nexus bedeutet, dass ein Unternehmen die wirtschaftliche Schwelle eines Bundesstaates für den Gesamtumsatz oder die Anzahl der Verkaufstransaktionen erreicht hat.

 

Nevada erhebt kein staatliches Mehrwert-/Umsatzsteuersystem. Es gibt keine Registrierungsschwelle für die Umsatzsteuer. Ein Unternehmen muss sich möglicherweise für die Umsatzsteuer registrieren, wenn es eine wirtschaftliche Präsenz (economic nexus) hat (z.B. 100.000 US-Dollar Bruttoeinnahmen oder 200 separate Transaktionen nach Nevada in einem Kalenderjahr gemäß den Economic-Nexus-Standards), bevor es die Umsatzsteuer erhebt.

Schritt: 2 Unternehmensregistrierung

Die Umsatz-/Gebrauchssteuerregistrierung erfolgt beim Nevada Department of Taxation über das MyNVTax-Portal. Unternehmen außerhalb des Bundesstaates müssen sich online registrieren, wenn sie aufgrund von Nexus zur Steuererhebung verpflichtet sind.

Schritt: 3 Steuer-ID/Anbieternummer

Nevada vergibt nach der Registrierung eine Umsatz- und Gebrauchssteuergenehmigung/-kontonummer über das Department of Taxation. Diese dient als Steueridentifikation für Umsatzsteuerzwecke.

Schritt: 1 Standardsatz

Nevadas allgemeiner Umsatz- und Gebrauchssteuersatz gilt nur für steuerpflichtige Artikel (körperliche bewegliche Sachen). Der staatliche Basissatz in Nevada beträgt 6,85 %. Die Gesamtsätze (staatlich + lokal) liegen je nach Landkreis zwischen 7,35 % und 8,375 %.

Schritt: 2 Umsatzsteuerformel

Um Ihren Steuerbetrag zu berechnen, verwenden Sie die folgende Formel:

 

Steuer = Nettopreis × (Landessatz + Lokaler Satz)

Schritt: 3 Reverse Charge (B2B)

 Die USA wenden für die Umsatzsteuer kein Reverse-Charge-Verfahren an wie bei der Mehrwertsteuer. Die Umsatzsteuer wird bei Bedarf vom Verkäufer erhoben; Empfänger wenden kein Reverse-Charge-Verfahren an.

Schritt: 1 B2C-Verkauf

Im Allgemeinen gilt die Umsatzsteuer für materielle Güter, die an Verbraucher verkauft werden. Elektronisch gelieferte Software/SaaS/digitale Güter unterliegen nicht der Umsatz-/Gebrauchssteuer in Nevada, da sie nicht als materielle bewegliche Sachen gelten.

Schritt: 2 B2B-Verkauf

Ähnlich sind SaaS/digitale Dienstleistungen, die elektronisch an Geschäftskunden geliefert werden, nicht steuerpflichtig, sodass auf SaaS-Abonnements keine Steuern erhoben werden.

Schritt: 3 Rechnungsanforderungen

Nevada Sales Tax Rechnungen (für steuerpflichtige Waren) sollten Folgendes enthalten:

  • Name des Verkäufers,
  • Sales Tax Genehmigungsnummer,
  • Datum,
  • Fortlaufende Rechnungsnummer,
  • Beschreibung der verkauften Waren,
  • Verkaufspreis,
  • Berechnete Steuer,
  • Gesamtbetrag.

(Standardmäßige Umsatzsteuer-Dokumentationsregeln gelten, wenn Umsatzsteuer erhoben wird.)

Schritt: 1 Meldeintervall

Die Häufigkeit der Einreichung der Umsatz-/Nutzungssteuer (monatlich, vierteljährlich oder jährlich) wird von der Behörde auf der Grundlage des Steueraufkommens festgelegt.

Schritt: 2 Abgabefrist

Die Steuererklärungen sind nun bis zum 20. Tag des Monats fällig, der auf den Berichtszeitraum folgt.

Schritt: 3 Einreichung

Reichen Sie elektronisch über das MyNVTax Portal ein und bezahlen Sie auch elektronisch. Zu den akzeptierten Zahlungsmethoden gehören ACH-Lastschrift/-Gutschrift und elektronische Überweisungen.

Schritt: 4 Aufzeichnungspflicht

Alle Verkaufsdaten, Befreiungsbescheinigungen, Rechnungen und Steuererklärungen für mindestens vier Jahre aufbewahren (Standardrichtlinie des Staates für Umsatzsteuerunterlagen). (Obwohl offizielle Richtlinien keine abweichende Frist für digitale Produkte vorsehen, empfiehlt die allgemeine Compliance eine ähnliche Aufbewahrungsfrist für Aufzeichnungen.)

PayPro Global Lösung: Vereinfachte Registrierung & Fiskalische Vertretung

Die Navigation bei der Navada-Mehrwertsteuerregistrierung und fiskalischen Vertretung kann eine Herausforderung darstellen. PayPro Global fungiert als Ihr Merchant of Record und übernimmt diese komplexen Aufgaben, einschließlich der Mehrwertsteuerregistrierung und fiskalischen Vertretung bei Bedarf, damit Sie sich auf Ihr Geschäft konzentrieren können.

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