Steuersatz nach Region Northwest Territories

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Die Informationen auf dieser Seite dienen ausschließlich allgemeinen Informationszwecken. Sie sollten nicht als Steuerberatung interpretiert werden und sind auch nicht als solche gedacht. Für eine Beratung zu Ihren individuellen steuerlichen Pflichten wenden Sie sich bitte an einen erfahrenen Steuerexperten. PayPro Global übernimmt keine Verantwortung für Handlungen, die aufgrund der hier dargestellten Informationen unternommen oder nicht unternommen werden.

The Northwest Territories levies no territorial sales tax, leaving only Canada’s federal 5% Goods and Services Tax (GST) applicable, which is administered by the Canada Revenue Agency (CRA). Under the simplified GST/HST framework, non-resident suppliers of digital products and electronic services must register once their annual sales to Canadian consumers reach the CAD 30,000 threshold. Filing frequencies are determined by revenue tiers—ranging from monthly to annual cycles—with electronic returns and payments due within one month after the end of the reporting period.

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Northwest Territories

Northwest Territories has no territorial sales tax. Only the federal Goods and Services Tax (GST) of 5% applies, administered by the Canada Revenue Agency.

Offizieller Link der Regierung: Canada Revenue Agency

5.00%

Mehrwertsteuer-/Umsatzsteuersatz für elektronische Produkte und Dienstleistungen

Tax applicable for

B2B and B2C

Reverse-Charge-Verfahren für B2B-Umsätze

ja

Steuernummernprüfung erforderlich

ja

Wann müssen Sie sich registrieren?

Once exceeding CAD 30,000 in annual sales 

Online-Registrierung möglich

ja

Lokaler Vertreter erforderlich

Nein

Registrierungsverfahren

CRA online business registration; non-residents use Simplified GST/HST regime

Liste der steuerpflichtigen digitalen und elektronischen Dienstleistungen

Digital products and services delivered electronically (CRA)

Strafen

Late filing 1% + 0,25%/month (max 12 months)

Registrierungsschwelle

CAD 30.000 annual sales

Einreichungsintervall

Monatlich, vierteljährlich oder jährlich 

Abgabetermin

One month after end of reporting period

E-Rechnungsanforderungen

Nicht obligatorisch

Aufbewahrung von Aufzeichnungen

6 years

How-To Guides: Northwest Territories SaaS VAT

Schritt: 1 Schwellenwert

Effective July 1, 2021, Canada requires the following non-resident vendors to register for and collect thefederal GST/HST if their sales exceed CAD 30,000 in a 12-month period.

 

Registration is mandatory if your taxable supplies of digital services to Canadian consumers (B2C) exceed the imposed threshold.

Schritt: 2 Unternehmensregistrierung

Register with the Canada Revenue Agency (CRA) via the “Simplified GST/HST” portal for non-resident digital service providers.

Schritt: 3 TIN/Umsatzsteuernummer

You will be issued a GST/HST Registration Number by the CRA.

Schritt: 1 Standardsatz

The sales tax rate is 5% (Federal GST only). NWT has no Provincial Sales Tax (PST).

Schritt: 2 Satzformel

To calculate your tax amounts, please use the following formula:

 

Tax Amount = Net Price X 5%

 

Schritt: 3 Reverse Charge (B2B)

Under the simplified regime, the Reverse Charge Mechanism applies to B2B sales. You do not charge GST to Canadian businesses that provide a valid GST/HST registration number.

 

Schritt: 1 B2C-Verkauf

You must charge 5% GST to all private consumers (non-registered individuals) located in NWT.

Schritt: 2 B2B-Verkauf

Do not charge GST if the buyer provides a valid GST/HST number. If no number is provided, the buyer is treated as a consumer and taxed at 5%.

Schritt: 3 Rechnungsanforderungen

For simplified registrants, the invoice must show:
• Supplier name
• GST/HST Number
• Date of invoice
• Total amount paid/payable
• The amount of GST/HST charged (or a statement that the price includes GST/HST at 5%).

Schritt: 1 Meldeintervall

Standard filing for simplified digital economy registrants is Quarterly (calendar quarters).

Schritt: 2 Abgabefrist

The return and payment are due by the last day of the month following the end of the reporting period.

Schritt: 3 Einreichung

Taxes are filed electronically via the CRA “My Business Account” or the “GST/HST NETFILE” portal. Payments can be made via SWIFT or Canadian financial institutions.

Schritt: 4 Aufzeichnungspflicht

Tax records should be kept for a minimum of 6 years from the end of the latest year to which they relate.

PayPro Global Lösung: Vereinfachte Registrierung & Fiskalische Vertretung

Navigating Northwest Territories’ VAT registration and fiscal representation can be daunting. PayPro Global acts as your Merchant of Record, handling these complexities, including VAT registration and fiscal representation where needed, so you can focus on your business.

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