Ставка податку за регіонами Іллінойс

Оберіть регіон

Орієнтування в податку з продажу SaaS в Іллінойсі: вичерпний посібник для підприємств

В Іллінойсі діє система податку з продажу, відмінна від податку на додану вартість (ПДВ). Штат встановлює єдину ставку 6,3% на більшість товарів і послуг, включаючи SaaS (програмне забезпечення як послуга). Компанії, що мають оподатковуваний зв'язок з Іллінойсом, незалежно від фізичної присутності, зобов'язані реєструватися, збирати та сплачувати податок з продажу SaaS, що надається клієнтам з Іллінойсу. Розуміння цих нюансів має вирішальне значення для безперешкодного дотримання законодавства.

Іллінойс

Іллінойс підтримує фіксовану ставку податку на прибуток у розмірі 4,95%, але стикається з постійними фіскальними проблемами, які спонукали до обговорення можливих реформ.

Офіційне посилання уряду: Податок уряду Іллінойсу

6.30%

Ставка ПДВ/податку з продажу на електронні продукти та послуги

Механізм зворотного оподаткування для B2B продажів

Не застосовується в США

Потрібна перевірка податкового номера

Так

Коли потрібно зареєструватися

Якщо ваш обсяг продажів перевищує 100 000 доларів США або у вас 200 або більше транзакцій.

Можлива онлайн-реєстрація

Так

Потрібен місцевий представник

Так

Процедура реєстрації

Зарєєструйтесь у Департаменті доходів Іллінойсу, щоб отримати ідентифікаційний номер платника податку з продажу.
Подайте форму IL-1120 (Податкова декларація корпорації Іллінойсу), якщо отримуєте дохід з джерела в Іллінойсі.
Призначте зареєстрованого агента в Іллінойсі, якщо це необхідно

Перелік цифрових та електронних послуг, що підлягають оподаткуванню

Програмне забезпечення як послуга (SaaS), відеоігри, цифрові аудіо/відео твори

Штрафи

5% від несплаченого податку за кожен місяць, максимум 25% (подання декларації з простроченням); 10% від несплаченого податку після 30 днів (прострочення платежу)

Поріг реєстрації

100 000,00 доларів США або 200 транзакцій

Періодичність подання звітності

Щомісяця, щоквартально або щорічно

Кінцевий термін подання звітності

20-го числа місяця

Вимоги до електронного документообігу

Відсутня загальнодержавна вимога щодо електронного фактурування

Ведення обліку

Податкові декларації з прибутку та підтвердні документи: мінімум 3 роки, рекомендовано 7 років

Діапазон місцевих ставок

0% – 4.75%

Легке управління підписками та виставлення рахунків

Періодичність подання звітності, ведення обліку та готовність до аудиту

Щоб забезпечити відповідність, підприємства повинні ретельно стежити за правилами оподаткування продажів. Періодичність подання звітності залежить від таких факторів, як річний дохід і податкові зобов'язання. Крім того, певні вимоги щодо ведення обліку, включаючи рахунки-фактури та квитанції, повинні зберігатися не менше трьох років, при цьому для кращої готовності до аудиту рекомендується сім років.

Електронне виставлення рахунків-фактур в Іллінойсі: Додаткова ефективність, експертиза відповідності податковому законодавству

На даний момент штат Іллінойс не вимагає обов'язкового використання електронних рахунків-фактур, проте їхнє впровадження може спростити ведення обліку та підвищити ефективність. Консультація з податковими консультантами може надати безцінну допомогу та забезпечити точне дотримання правил оподаткування продажів в Іллінойсі.

Які ключові моменти повинні враховувати компанії щодо податку з продажів SaaS в Іллінойсі?

В Іллінойсі до SaaS застосовується податок з продажів у розмірі 6,3%. Компанії, які перевищують поріг податку з продажів штату або мають зв'язок (nexus), повинні зареєструватися, збирати та сплачувати податок. Розуміння місцезнаходження клієнта має вирішальне значення, оскільки воно визначає оподаткування.
Як компанії, що працюють у кількох штатах, можуть забезпечити ефективне дотримання правил оподаткування продажів?

Створення централізованої системи управління податком з продажів у різних юрисдикціях може спростити дотримання вимог. Крім того, залучення податкового консультанта, який має досвід роботи з правилами, що діють у кількох штатах, дає значні переваги.
Як місцезнаходження клієнта впливає на зобов'язання щодо сплати податку з продажів SaaS в Іллінойсі?

Оподаткування визначається місцем знаходження покупця. Якщо покупець знаходиться в Іллінойсі, продаж, як правило, підлягає оподаткуванню податком з продажів у розмірі 6,3%. Однак, можуть бути винятки залежно від конкретних обставин і типу покупця.

Готові розпочати?

Ми були на вашому місці. Дозвольте нам поділитися нашим 18-річним досвідом і допомогти вам втілити ваші глобальні мрії в реальність.

Поговоріть з експертом