Ставка податку за регіонами Nunavut

Оберіть регіон

Інформація, надана на цій сторінці, призначена лише для загального інформування. Її не слід тлумачити як податкову консультацію, і вона нею не є. Щоб отримати пораду щодо ваших конкретних податкових зобов'язань, зверніться до досвідченого податкового експерта. PayPro Global не несе жодної відповідальності за будь-які дії, вчинені чи не вчинені на основі інформації, представленої тут.

Nunavut levies no territorial sales tax, leaving only Canada’s federal 5% Goods and Services Tax (GST) applicable, which is administered by the Canada Revenue Agency (CRA). Under the simplified GST/HST framework, non-resident suppliers of digital products and electronic services must register once their annual sales to Canadian consumers reach the CAD 30,000 threshold. Filing frequencies are determined by revenue tiers—ranging from monthly to annual cycles—with electronic returns and payments due within one month after the end of the reporting period.

Мозаїчне зображення

Nunavut

Nunavut has no territorial sales tax. Only the federal Goods and Services Tax (GST) of 5% applies, administered by the Canada Revenue Agency.

Офіційне посилання уряду: Canada Revenue Agency

5.00%

Ставка ПДВ/податку з продажу на електронні продукти та послуги

Tax applicable for

B2B and B2C

Механізм зворотного оподаткування для B2B продажів

так

Потрібна перевірка податкового номера

так

Коли потрібно зареєструватися

Once exceeding CAD 30,000 in annual sales 

Можлива онлайн-реєстрація

так

Потрібен місцевий представник

Ні

Процедура реєстрації

CRA online business registration; non-residents use Simplified GST/HST regime

Перелік цифрових та електронних послуг, що підлягають оподаткуванню

Digital products and services delivered electronically (CRA)

Штрафи

Late filing 1% + 0,25%/month (max 12 months)

Поріг реєстрації

CAD 30.000 annual sales

Періодичність подання звітності

Щомісяця, щокварталу або щорічно 

Кінцевий термін подання звітності

One month after end of reporting period

Вимоги до електронного документообігу

Необов'язково

Ведення обліку

6 years

How-To Guides: Nunavut SaaS VAT

Крок: 1 Поріг

Effective July 1, 2021, Canada requires the following non-resident vendors to register for and collect the federal GST/HST if their sales exceed CAD 30,000 in a 12-month period

 

Registration is mandatory if sales to non-registered Canadian consumers exceed this limit.

Крок: 2 Реєстрація бізнесу

Register through the Canada Revenue Agency (CRA). Non-resident SaaS providers typically use the Simplified GST/HST Registration for the digital economy.

Крок: 3 Номер TIN/ПДВ

The Business Number (BN) with a GST/HST account is issued by the CRA.

Крок: 1 Стандартна ставка

The sales tax rate is 5% GST (Federal Rate). 

 

 

Крок: 2 Формула ставки

To calculate your tax amounts, please use the following formula:

 

Tax Amount = Net Price X 5%

 

Крок: 3 Зворотне нарахування (B2B)

Applies. Under the Simplified GST/HST regime, if a B2B buyer provides a valid GST registration number, the non-resident seller does not charge tax. The buyer may be required to self-assess the tax.

Крок: 1 Продаж B2C

You must charge 5% GST on all sales to private consumers (non-registrants) once the registration threshold is exceeded.

Крок: 2 Продаж B2B

Do not charge GST if the business buyer provides a valid GST/HST registration number. If no number is provided, treat the sale as B2C and charge 5%.

Крок: 3 Вимоги до рахунка-фактури

Рахунки-фактури повинні містити:
1. Supplier’s legal name and GST number.
2. Recipient’s name.
3. Date of invoice.
4. Description of SaaS services.
5. Total amount and tax amount (or state “Tax Included”).
6. Currency (CAD).

Крок: 1 Період подання

Taxes should be filed quarterly or Annual (determined by the CRA at registration, usually quarterly for digital services).

 

Крок: 2 Кінцевий термін подання

Filing deadlline is one month following the end of the reporting period (e.g., April 30th for the Q1 period ending March 31st).

Крок: 3 Подання

E-file via CRA My Business Account or the Simplified GST/HST portal. Payments made via wire transfer or online banking.

Крок: 4 Ведення обліку

Tax records should be kept for a minimum of 6 years from the end of the latest year to which they relate.

Рішення PayPro Global: Спрощена реєстрація та фіскальне представництво

Navigating Nunavut’s VAT registration and fiscal representation can be daunting. PayPro Global acts as your Merchant of Record, handling these complexities, including VAT registration and fiscal representation where needed, so you can focus on your business.

Дізнайтеся більше про наші послуги MoR.

Поширені запитання

Втомлені від дотримання вимог щодо податку з продажу SaaS?

Наша команда експертів з податків SaaS готова допомогти. Зверніться до нас сьогодні для безкоштовної консультації.

Поговоріть з експертом
Мозаїчне зображення
ukУкраїнська
en_USEnglish es_ESEspañol pt_PTPortuguês pt_BRPortuguês do Brasil fr_FRFrançais it_ITItaliano de_DEDeutsch nl_NLNederlands pl_PLPolski ro_RORomână zh_CN简体中文 ja日本語 ko_KR한국어 ukУкраїнська