Ставка податку за регіонами Індіана

Оберіть регіон

Інформація, надана на цій сторінці, призначена лише для загального інформування. Її не слід тлумачити як податкову консультацію, і вона нею не є. Щоб отримати пораду щодо ваших конкретних податкових зобов'язань, зверніться до досвідченого податкового експерта. PayPro Global не несе жодної відповідальності за будь-які дії, вчинені чи не вчинені на основі інформації, представленої тут.

Податок з продажу SaaS в Індіані: повний посібник

In Indiana, SaaS sales are not subject to the state’s general sales tax rate of 7%. 

Мозаїчне зображення

Індіана

Податок з продажу в Індіані залишається на рівні 7%, забезпечуючи стабільне джерело доходу для штату, зберігаючи при цьому відносно низьку ставку податку на прибуток.

Офіційне посилання уряду: DOR: Департамент доходів Індіани

7.00%

Ставка ПДВ/податку з продажу на електронні продукти та послуги

Категорії товарів, що звільняються від оподаткування

Remotely-accessed SaaS

Механізм зворотного оподаткування для B2B продажів

Не застосовується в США

Потрібна перевірка податкового номера

так

Коли потрібно зареєструватися

Якщо ваш обсяг продажів перевищує $100 000.

Можлива онлайн-реєстрація

так

Процедура реєстрації

Зарєєструйтесь у Департаменті доходів Індіани, щоб отримати сертифікат зареєстрованого продавця.
Подайте форму IT-20 (Податкова декларація про прибуток корпорації Індіани), якщо отримуєте дохід з джерела в Індіані.
За потреби призначте зареєстрованого агента в Індіані

Штрафи

5% від несплаченого податку за кожен місяць, максимум 25% (подання декларації з простроченням); 10% від несплаченого податку після 30 днів (прострочення платежу)

Поріг реєстрації

$100,000.00

Періодичність подання звітності

Щомісяця, щоквартально або щорічно

Кінцевий термін подання звітності

20-го числа місяця

Вимоги до електронного документообігу

Відсутня загальнодержавна вимога щодо електронного фактурування

Ведення обліку

Податкові декларації з прибутку та підтвердні документи: мінімум 3 роки, рекомендовано 7 років

Діапазон місцевих ставок

0% – 3%

How-To Guides: Indiana SaaS VAT

Крок: 1 Визначте, чи потрібно вам реєструватися.

You must collect sales tax in Indiana if you have nexus in the state. There are two types of nexus that impact sales tax filing obligations.

  • Physical nexus means that a business (or seller) has a tangible presence or activity in a state, and this presence requires them to pay sales tax in that state.
  • Economic nexus means that a business or seller meets a state’s economic threshold for total revenue or the number of transactions in that state.

Remote seller economic nexus threshold is USD $100,000 in gross sales into Indiana in the current or previous calendar year. Registration becomes mandatory once the threshold is met. 

Крок: 2 Реєстрація бізнесу

Register with the Indiana Department of Revenue (IDOR) through the Indiana Taxpayer Information Management Engine (INTIME) portal. The process requires creating an INTIME account, registering as a retail merchant, and obtaining a Registered Retail Merchant Certificate before collecting sales tax.

Крок: 3 Номер TIN/ПДВ

The business receives an Indiana Taxpayer Identification Number and a Registered Retail Merchant Certificate issued by the Indiana Department of Revenue.

Крок: 1 Standard Rate

Indiana state sales tax rate is 7%. No local sales tax applies; the rate is uniform statewide.

Крок: 2 Визначте, чи потрібно вам реєструватися.

Щоб розрахувати суму податку, використовуйте таку формулу:

 

Tax Amount= Net Price × 7%

Крок: 3 Зворотне нарахування (B2B)

The United States does not operate a VAT-style reverse charge system. For SaaS and digital products, sellers with nexus must collect Indiana sales tax on both B2B and B2C transactions unless a valid exemption certificate is provided by the buyer. Businesses may purchase tax-exempt only if they qualify and supply proper resale or exemption documentation.

Крок: 1 Продаж B2C

Software that is only accessed remotely (where the user never “possesses” or downloads a copy) is not taxable in Indiana. Prewritten software is only taxable if it is downloaded or provided on tangible media. Sellers with nexus must charge 7% at the point of sale.

Крок: 2 Продаж B2B

Tax must also be charged on B2B SaaS sales unless the buyer provides a valid Indiana exemption or resale certificate. No reverse charge applies; responsibility remains with the seller to collect unless exemption documentation is retained.

Крок: 3 Визначте, чи потрібно вам реєструватися.

Рахунки-фактури повинні містити:

  • Supplier legal name and address;
  • Indiana taxpayer ID;
  • invoice date;
  • unique sequential invoice number;
  • description of SaaS/digital service;
  • taxable amount;
  • sales tax rate;
  • tax amount charged;
  • total amount due;
  • buyer name and address;
  • exemption certificate reference (if applicable);
  • currency and payment terms.

Крок: 1 Період подання

Assigned by IDOR based on volume; typically monthly for higher liability sellers and quarterly for lower volume sellers.

Крок: 2 Кінцевий термін подання

Returns and payments are generally due on the 20th day of the month following the reporting period.

Крок: 3 Подання

Filed electronically via the INTIME e-services portal. Payments accepted through ACH debit, ACH credit, or approved electronic payment methods.

Крок: 4 Ведення обліку

Businesses must retain sales tax records for a minimum of 3 years (longer if under audit or dispute).

Рішення PayPro Global: Спрощена реєстрація та фіскальне представництво

Navigating Indiana’s VAT registration and fiscal representation can be daunting. PayPro Global acts as your Merchant of Record, handling these complexities, including VAT registration and fiscal representation where needed, so you can focus on your business.

Дізнайтеся більше про наші послуги MoR.

Поширені запитання

Втомлені від дотримання вимог щодо податку з продажу SaaS?

Наша команда експертів з податків SaaS готова допомогти. Зверніться до нас сьогодні для безкоштовної консультації. 

 

 

Поговоріть з експертом
Мозаїчне зображення
ukУкраїнська
en_USEnglish es_ESEspañol pt_PTPortuguês pt_BRPortuguês do Brasil fr_FRFrançais it_ITItaliano de_DEDeutsch nl_NLNederlands pl_PLPolski ro_RORomână zh_CN简体中文 ja日本語 ko_KR한국어 ukУкраїнська