Ставка податку за регіонами Руанда

Оберіть регіон

Інформація, надана на цій сторінці, призначена лише для загального інформування. Її не слід тлумачити як податкову консультацію, і вона нею не є. Щоб отримати пораду щодо ваших конкретних податкових зобов'язань, зверніться до досвідченого податкового експерта. PayPro Global не несе жодної відповідальності за будь-які дії, вчинені чи не вчинені на основі інформації, представленої тут.

Росія застосовує двоступеневу систему податку на додану вартість (ПДВ), що адмініструється Федеральною податковою службою (ФПС), зі стандартною ставкою ПДВ 22%. Для постачальників-нерезидентів зобов'язання щодо дотримання вимог суворо залежать від типу клієнта: транзакції B2B автоматично перекладаються на місцевого російського покупця за допомогою механізму зворотного нарахування, тоді як іноземні постачальники B2C повинні реєструватися безпосередньо у ФПС з першої транзакції. Зареєстровані іноземні компанії B2C зобов'язані подавати декларації та здійснювати платежі в електронному вигляді через спеціальний онлайн-портал щоквартально, з терміном подання до 25-го числа місяця, наступного за звітним періодом.

Мозаїчне зображення

Руанда

Russia applies a special VAT rate of 20.00% on digital/electronic services provided by foreign suppliers to Russian individuals (B2C). For B2B transactions, the Russian legal entity acts as tax agent — calculating and remitting VAT (reverse charge). 

Офіційне посилання уряду: Federal Tax Service of Russia

22.00%

Ставка ПДВ/податку з продажу на електронні продукти та послуги

Tax applicable for

B2B and B2C

Механізм зворотного оподаткування для B2B продажів

так

Потрібна перевірка податкового номера

так

Коли потрібно зареєструватися

Before first sale

Можлива онлайн-реєстрація

так 

Потрібен місцевий представник

Необов'язково

Процедура реєстрації

Foreign B2C digital providers register via FNS dedicated portal lkioreg.nalog.ru — no local representative needed; B2B handled by Russian customer as tax agent

Перелік цифрових та електронних послуг, що підлягають оподаткуванню

Electronic services delivered via the Internet

Штрафи

  • Late filing: 5% of unpaid tax per month (minimum RUB 1,000, maximum 30% of unpaid tax)
  • Moratorium on first-time STS-to-VAT filer penalties 

Поріг реєстрації

Відсутній мінімальний поріг

Періодичність подання звітності

Квартально

Кінцевий термін подання звітності

25th day of the month following the end of the quarter

Вимоги до електронного документообігу

так

Ведення обліку

5 years 

How-To Guides: Rwanda SaaS VAT

Крок: 1 Поріг

Effective January 1, 2017, Russia requires non-resident vendors (including online platforms) of digital services to consumers (B2C) in Russia to register for and collect VAT, regardless of the sales amount. 

Effective January 1, 2019, Russia requires non-resident vendors (including online platforms) of digital services to business customers (B2B) in Russia to register for and collect VAT, regardless of the sales amount.

Крок: 2 Реєстрація бізнесу

Register online via the “VAT Office for Internet Companies” on the nalog.ru portal. The application must be submitted within 30 days of starting activities.

Крок: 3 Номер TIN/ПДВ

Upon registration, businesses shall receive:

  • INN (Taxpayer Identification Number) and KPP (Tax Registration Reason Code).
  • INN Format: 10 digits (e.g., 9909xxxxxx for foreign orgs).

Крок: 1 Стандартна ставка

Standard VAT (IVA) in Russia is 22%. 

Крок: 2 Формула ставки

Щоб розрахувати суми податків, використовуйте наступну формулу:

 

Tax Amount = Net Price x 22 %

 

Крок: 3 Зворотне нарахування (B2B)

• Legal Rule: Technically, foreign suppliers are required to charge VAT to Russian businesses.
• Practical Reality: Due to payment blocks, FTS allows Russian buyers to act as tax agents and withhold the VAT. You should clarify this with your buyer.

Крок: 1 Продаж B2C

Charge 22% VAT on digital services sold to individuals in Russia. Prices generally must be displayed VAT-inclusive.

Крок: 2 Продаж B2B

• Standard: Charge 22% VAT if you are registered and can accept payments.
• Sanctions Mode: Do not charge VAT. Allow the Russian buyer to withhold and pay it to the budget (Reverse Charge equivalent).

Крок: 3 Вимоги до рахунка-фактури

• B2C: No strict invoice obligation; payment confirmation suffices.

 

• B2B: If charging VAT, issue a standard commercial invoice including:

– Supplier Name, INN & KPP
– Customer Name & INN
– Date & Description
– VAT amount and rate explicitly stated.

Крок: 1 Період подання

Податки подаються щоквартально.

Крок: 2 Кінцевий термін подання

The filing deadline is by the 25th day of the month following the quarter. Payment is du by the 28th day of the month following the quarter (under the Single Tax Account system).

Крок: 3 Подання

File electronically via the VAT Office for Internet Companies (LKS) portal. Payments must be made in RUB.

Крок: 4 Ведення обліку

Records must be kept for 4 years.

Рішення PayPro Global: Спрощена реєстрація та фіскальне представництво

Navigating Russia’s VAT registration and fiscal representation can be daunting. PayPro Global acts as your Merchant of Record, handling these complexities, including VAT registration and fiscal representation where needed, so you can focus on your business.

Дізнайтеся більше про наші послуги MoR.

Поширені запитання

Втомлені від дотримання вимог щодо податку з продажу SaaS?

Наша команда експертів з податків SaaS готова допомогти. Зверніться до нас сьогодні для безкоштовної консультації.

Поговоріть з експертом
Мозаїчне зображення
ukУкраїнська
en_USEnglish es_ESEspañol pt_PTPortuguês pt_BRPortuguês do Brasil fr_FRFrançais it_ITItaliano de_DEDeutsch nl_NLNederlands pl_PLPolski ro_RORomână zh_CN简体中文 ja日本語 ko_KR한국어 ukУкраїнська