Tasa de impuestos por región Baréin

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La información proporcionada en esta página está destinada únicamente a fines informativos generales. No debe interpretarse como asesoramiento fiscal, ni pretende serlo. Para obtener asesoramiento sobre sus responsabilidades fiscales particulares, consulte con un experto fiscal experimentado. PayPro Global no asume ninguna responsabilidad por ninguna acción tomada o no tomada en base a la información presentada aquí.

Bahrain operates a standard 10% Value Added Tax (VAT) framework. While resident businesses are subject to specific revenue thresholds for voluntary or mandatory registration, non-resident suppliers of digital products must register from their very first taxable transaction with a local consumer.

Baréin

Bahrain implemented Value Added Tax on 1 January 2019 as part of the GCC Common VAT Agreement. The standard rate is 10%. The National Bureau for Revenue (NBR) administers VAT, handling registrations, collections, and compliance.

Enlace oficial del gobierno: National Bureau for Revenue

10.00%

Tasa de IVA/impuesto sobre las ventas de productos y servicios electrónicos

Categorías de productos con tipo impositivo reducido

No specific reduced rate for digital goods and services

Mecanismo de inversión del sujeto pasivo para ventas B2B

Sí

Se requiere validación del ID fiscal

Sí

¿Cuándo debe registrarse?

From your first B2C sale

Posibilidad de registro en línea

Sí

Se necesita representante local

Required for non-resident businesses without fixed establishment registering for VAT

Procedimiento de registro

Apply via NBR portal; submit business registration documents and tax identification information

Lista de servicios digitales y electrónicos sujetos a impuestos

SaaS, software & digital products

Sanciones

Failure to register within 60 days: up to BHD 10,000.

Late filing or late payment (within 60 days): 5-25% of declared/paid tax.

False import or supply information: 2,5-5% of unpaid tax per month.

Late payments also accrue interest.

Umbral de registro

First sale (non-resident)
BHD 37.500 (resident mandatory);
BHD 18.750 (resident voluntary);

Frecuencia de presentación

Quarterly or monthly depending on turnover

Fecha límite de presentación

The last day of the month

Requisitos de facturación electrónica

Todavía no es obligatorio

Mantenimiento de registros

5 years

How-To Guides: Bahrain SaaS VAT

Paso: 1 Determine si necesita registrarse.

Effective January 1, 2019, Bahrain requires non-resident vendors of digital services to consumers (B2C) in Bahrain to register for and collect VAT, regardless of the sales amount.

Paso: 2 Registro de empresas

Registration is managed via the National Bureau for Revenue (NBR) portal. Non-residents can register directly or via a local tax representative.

Paso: 3 Número TIN/IVA

A 15-digit VAT Registration Number is issued by the NBR upon successful registration.

Paso: 1 Tasa de IVA estándar

The standard rate in Bahrain is 10% (increased from 5% in 2022).

Paso: 2 Fórmula del IVA

Para calcular sus montos de impuestos, utilice la siguiente fórmula:

Tax Value = Net Price X 10.00%

Paso: 3 Inversión del Sujeto Pasivo (B2B)

Applies. When selling to a VAT-registered business in Bahrain, the supplier does not charge VAT; the buyer accounts for it on their own return.

Paso: 1 Ventas B2C

You must charge 10% VAT on all SaaS subscriptions sold to private individuals or non-VAT-registered entities in Bahrain.

Paso: 2 Ventas B2B

VAT is not charged if the buyer provides a valid Bahraini VAT ID. Apply the Reverse Charge Mechanism (RCM).

Paso: 3 Requisitos de Facturación

Las facturas fiscales deben incluir:

Supplier name, address, and 15-digit VAT ID
Customer name and address
Número de factura secuencial
Fecha de emisión y fecha de suministro
Descripción del servicio SaaS
Total amount in BHD (or exchange rate used)
VAT rate and amount charged per line item.

Paso: 1 Intervalo de presentación

Los impuestos deben presentarse:

monthly (if annual supplies > BHD 3M)
quarterly (if $\le$ BHD 3M).

Paso: 2 Fecha límite de presentación

Filing deadline is the last day of the month following the end of the tax period (e.g., Q1 return is due April 30th).

Paso: 3 Presentación

Electronic filing is done via the NBR e-Service Portal. Payments are made via Fawatri/Fawateer or wire transfer.

Paso: 4 Mantenimiento de registros

Tax records should be kept minimum of 5 years (standard).

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