Ставка податку за регіонами Нью-Йорк

Оберіть регіон

The information provided on this page is intended for general informative purposes only. It should not be interpreted as tax advice, nor is it meant to be. For advice on your particular tax responsibilities, consult with an experienced tax expert. PayPro Global does not assume any responsibility for any action taken or not taken based on the information presented here.

Податок з продажів SaaS у Нью-Йорку: ключові моменти для бізнесу

У Нью-Йорку застосовується стандартна ставка ПДВ у розмірі 4,0% до SaaS та інших цифрових послуг. Державний бюджет Нью-Йорка значною мірою залежить від податкових надходжень для надання необхідних послуг, що призводить до відносно високої ставки податку на прибуток у розмірі 10,9%. Через складний характер цифрових послуг на даний час немає категорій зі зниженою ставкою або звільнених від сплати податку з продажів SaaS.

Компанії в Нью-Йорку зобов'язані регулярно подавати декларації з податку з продажу: щомісяця, щокварталу або щорічно, залежно від обсягу продажів. Платежі повинні бути здійснені до 20 числа місяця, наступного за податковим періодом. Для забезпечення відповідності законодавству компанії повинні зберігати декларації з податку на прибуток та супровідну документацію протягом мінімум 3 років, а рекомендований термін - 7 років. Наразі електронне виставлення рахунків-фактур не є обов'язковим у Нью-Йорку. Однак впровадження електронного документообігу може значно спростити ведення обліку та процеси забезпечення відповідності.

Нью-Йорк

Найвища ставка податку на прибуток у Нью-Йорку залишається на рівні 10,9%, що відображає потребу штату в значних доходах для фінансування своїх широких державних послуг.

Офіційне посилання уряду: Tax.NY.gov

4.00%

Ставка ПДВ/податку з продажу на електронні продукти та послуги

Механізм зворотного оподаткування для B2B продажів

Не застосовується в США

Потрібна перевірка податкового номера

так

Коли потрібно зареєструватися

Якщо ваш обсяг продажів перевищує 500 000 доларів США.

Можлива онлайн-реєстрація

так

Потрібен місцевий представник

так

Процедура реєстрації

Зареєструйтеся в Департаменті оподаткування та фінансів штату Нью-Йорк, щоб отримати Свідоцтво платника податку з продажу.
Подайте форму CT-3 (Податкова декларація корпорації загального бізнесу про франшизу), якщо отримуєте дохід з джерела в Нью-Йорку.
Призначте зареєстрованого агента в Нью-Йорку, якщо це необхідно

Перелік цифрових та електронних послуг, що підлягають оподаткуванню

Програмне забезпечення як послуга (SaaS), відеоігри, цифрові аудіо/відео твори

Штрафи

10% від несплаченої суми податку за перший місяць, плюс 1% за кожний наступний місяць; максимум 30% (за несвоєчасну подачу); Не застосовується (за несвоєчасну оплату)

Поріг реєстрації

$500,000.00

Періодичність подання звітності

Щомісяця, щоквартально або щорічно

Кінцевий термін подання звітності

20-го числа місяця

Вимоги до електронного документообігу

Відсутня загальнодержавна вимога щодо електронного фактурування

Ведення обліку

Податкові декларації з прибутку та підтвердні документи: мінімум 3 роки, рекомендовано 7 років

Діапазон місцевих ставок

0% – 5%

Легке управління підписками та виставлення рахунків

Ключові аспекти та переваги автоматизації

Розуміння та дотримання цих основних вимог є критично важливим для SaaS-компаній, що працюють у Нью-Йорку. Недотримання правил оподаткування продажів може призвести до значних штрафів та пені. Крім того, оскільки цифрові послуги розширюються на різні регіони, орієнтування та дотримання різноманітних законів про податок з продажу в різних місцях може бути складним завданням. Щоб забезпечити безперебійне дотримання вимог у різних регіонах, використання автоматизованих інструментів для управління податковою реєстрацією та подачею звітності може бути дуже корисним. Ці інструменти можуть полегшити тягар виконання вимог дотримання законодавства в кількох юрисдикціях, зменшуючи ризик помилок та штрафів.

Експертна допомога у забезпеченні відповідності SaaS-компаній вимогам щодо податку з продажу в Нью-Йорку

Щоб отримати точні та вичерпні рекомендації щодо управління податком з продажу SaaS у Нью-Йорку, включаючи вплив місцезнаходження клієнта на зобов'язання щодо ПДВ, наполегливо рекомендується проконсультуватися з досвідченими податковими консультантами. Вони можуть ознайомити вас з унікальними особливостями вашої бізнес-моделі та надати індивідуальні поради щодо ефективного та результативного управління відповідністю податковому законодавству. Користуючись їхнім досвідом, компанії можуть з легкістю розібратися в тонкощах податкового законодавства та зосередитися на розвитку своїх SaaS-пропозицій.

Як виглядає податок з продажу SaaS у Нью-Йорку?

У Нью-Йорку на компанії, що надають послуги SaaS, поширюється податок з продажу у розмірі 4,0%. Наразі не існує категорій зі зниженою ставкою або звільнених від сплати податку з продажу SaaS. Компанії повинні подавати податкові декларації з продажу щомісяця, щокварталу або щорічно, а платежі повинні бути сплачені до 20-го числа місяця, наступного за податковим періодом. Надзвичайно важливо забезпечити належне ведення обліку протягом щонайменше 3 років, причому рекомендована практика - 7 років. Наразі Нью-Йорк не зобов'язує виставляти електронні рахунки-фактури, але їх впровадження може спростити процес дотримання вимог. Пам'ятайте, що консультація з податковими консультантами з питань управління податком з продажу SaaS завжди є мудрим кроком.
Як компанії SaaS можуть забезпечити відповідність вимогам ПДВ у різних регіонах?

Успішне управління відповідністю вимогам ПДВ у різних регіонах є серйозним викликом для SaaS-компаній. Щоб вирішити цю багатогранну проблему, однією з ефективних стратегій є використання автоматизованих інструментів, спеціально розроблених для обробки податкової реєстрації та подання звітності в різних юрисдикціях. Ці інструменти можуть значно спростити зусилля щодо забезпечення відповідності, знизити ризик помилок і забезпечити своєчасне та точне подання звітності. Спрощуючи процес дотримання вимог ПДВ, ці інструменти звільняють ресурси для того, щоб зосередитися на ключових видах діяльності, що сприяють зростанню бізнесу.
Як місцезнаходження клієнта впливає на податок з продажу SaaS у Нью-Йорку?

У Нью-Йорку місцезнаходження клієнта відіграє ключову роль у визначенні зобов'язань щодо сплати податку з продажу SaaS. Якщо клієнт знаходиться в межах штату Нью-Йорк, до наданої послуги SaaS застосовується податок з продажу у розмірі 4,0%. Однак, якщо клієнт знаходиться за межами штату Нью-Йорк, послуга SaaS може бути звільнена від сплати податку з продажу, залежно від індивідуальних обставин та податкового законодавства, що діє за місцем знаходження клієнта. Важливо пам'ятати, що міждержавні правила оподаткування продажів можуть бути складними, тому для отримання точних рекомендацій на основі конкретного місця розташування клієнта наполегливо рекомендується проконсультуватися з досвідченими податковими консультантами.

Готові розпочати?

Ми були на вашому місці. Дозвольте нам поділитися нашим 18-річним досвідом і допомогти вам втілити ваші глобальні мрії в реальність.

Поговоріть з експертом