Ставка податку за регіонами Ізраїль

Оберіть регіон

Відповідність вимогам ПДВ для SaaS-бізнесу в Ізраїлі

SaaS-бізнес в Ізраїлі підлягає оподаткуванню податком на додану вартість (ПДВ). Стандартна ставка ПДВ в Ізраїлі становить 17%, і підприємства зобов'язані зареєструватися як платники ПДВ, якщо їх річний оборот перевищує певний поріг. Реєстрація платником ПДВ та дотримання вимог законодавства є критично важливими для SaaS-компаній, що працюють в Ізраїлі, оскільки недотримання вимог може призвести до значних штрафів.

Ізраїль

Ізраїль прийняв систему ПДВ у 1976 році, щоб модернізувати своє податкове адміністрування та збільшити збір доходів.

Офіційне посилання уряду: Israel Tax Authority

17.00%

Ставка ПДВ/податку з продажу на електронні продукти та послуги

Категорії товарів зі зниженою ставкою податку

В Ізраїлі немає певних цифрових товарів чи послуг, на які поширюється знижена ставка податку

Категорії товарів, що звільняються від оподаткування

В Ізраїлі немає конкретних категорій цифрових товарів чи послуг, що звільняються від ПДВ.

Механізм зворотного оподаткування для B2B продажів

Так

Потрібна перевірка податкового номера

Так

Коли потрібно зареєструватися

Реєстрація обов'язкова перед постачанням оподатковуваних товарів чи послуг в Ізраїлі.

Можлива онлайн-реєстрація

Ні

Потрібен місцевий представник

Так

Процедура реєстрації

Для іноземних компаній, що пропонують цифрові послуги в Ізраїлі, процес реєстрації вимагає подання документів особисто через місцевого податкового представника. Це означає, що має бути призначений місцевий податковий представник для вирішення всіх питань, пов'язаних з ПДВ, від імені компанії. До необхідних документів належать: реєстраційне свідоцтво компанії, посвідчення особи місцевого представника та заповнена форма реєстрації платника ПДВ (форма 821). Ці документи слід подати до Департаменту ПДВ в Ізраїлі. Після розгляду та затвердження реєстрації Податкова служба Ізраїлю надасть реєстраційний номер ПДВ.

Перелік цифрових та електронних послуг, що підлягають оподаткуванню

Хмарні сервіси
Послуги дистанційного навчання та електронного навчання
Електронно надані послуги
Послуги онлайн-реклами
Онлайн-консультації та професійні послуги (наприклад, юридичні, фінансові)
Інтернет-майданчики
Телекомунікаційні послуги
Телевізійне та радіомовлення
Послуги веб-хостингу та підтримки веб-сайтів

Штрафи

Штраф за несвоєчасну реєстрацію – 1% від суми оподатковуваного обороту.

За несвоєчасне подання декларацій та сплату ПДВ можуть застосовуватися штрафи.

Поріг реєстрації

Відсутній поріг, нерезидентні компанії повинні зареєструватися платниками ПДВ

Періодичність подання звітності

Щоквартально або щорічно залежно від обсягу продажів

Кінцевий термін подання звітності

До 15 числа місяця, що настає за звітним періодом

Вимоги до електронного документообігу

Необов'язково

Ведення обліку

Компанії зобов'язані зберігати повні записи про транзакції протягом щонайменше 7 років, і ці записи повинні бути доступні для перевірки податковими органами Ізраїлю.

Легке управління підписками та виставлення рахунків

Подання звітності, терміни та ведення обліку

SaaS-компанії в Ізраїлі зобов'язані нараховувати ПДВ на всі оподатковувані продажі. Що стосується дотримання вимог, компанії повинні регулярно подавати декларації з ПДВ, щоквартально або щомісяця, залежно від обсягу продажів. Кінцевий термін подання, як правило, - 15 число місяця, що настає за звітним періодом. Крім того, компанії повинні зберігати повні записи про транзакції протягом щонайменше 7 років, і ці записи повинні бути легкодоступними для перевірки податковими органами.

Спрощення дотримання вимог щодо ПДВ в Ізраїлі

Для компаній SaaS, які прагнуть оптимізувати відповідність вимогам ПДВ в Ізраїлі, електронне виставлення рахунків стає все більш популярним. Електронне виставлення рахунків може заощадити час і гроші бізнесу, автоматизуючи процес виставлення рахунків і забезпечуючи дотримання нормативних вимог. Однак важливо проконсультуватися з податковими фахівцями, щоб переконатися, що ваш бізнес дотримується всіх відповідних правил ПДВ в Ізраїлі.

Яка ставка ПДВ для SaaS в Ізраїлі?

Стандартна ставка ПДВ для SaaS в Ізраїлі становить 17%. Бізнеси з річним оборотом, що перевищує певний поріг, зобов'язані зареєструватися платниками ПДВ і нараховувати ПДВ на всі оподатковувані продажі.
Як компанії SaaS можуть дотримуватися правил ПДВ в Ізраїлі?

Компанії SaaS в Ізраїлі можуть дотримуватися правил ПДВ, зареєструвавшись платниками ПДВ, нараховуючи ПДВ на оподатковувані продажі, регулярно подаючи декларації з ПДВ, ведучи повний облік транзакцій і потенційно впроваджуючи електронне виставлення рахунків для оптимізації відповідності.
Як місцезнаходження клієнта впливає на зобов'язання з ПДВ для SaaS-бізнесу в Ізраїлі?

Місцезнаходження клієнта компанії SaaS, як правило, визначає застосовну ставку ПДВ. Якщо клієнт знаходиться в Ізраїлі, застосовується стандартна ставка ПДВ у розмірі 17%. Однак, якщо клієнт знаходиться за межами Ізраїлю, ставка ПДВ може змінюватися залежно від конкретних обставин.

Готові розпочати?

Ми були на вашому місці. Дозвольте нам поділитися нашим 18-річним досвідом і допомогти вам втілити ваші глобальні мрії в реальність.

Поговоріть з експертом