Steuersatz nach Region Bahrain

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Die Informationen auf dieser Seite dienen ausschließlich allgemeinen Informationszwecken. Sie sollten nicht als Steuerberatung interpretiert werden und sind auch nicht als solche gedacht. Für eine Beratung zu Ihren individuellen steuerlichen Pflichten wenden Sie sich bitte an einen erfahrenen Steuerexperten. PayPro Global übernimmt keine Verantwortung für Handlungen, die aufgrund der hier dargestellten Informationen unternommen oder nicht unternommen werden.

Bahrain betreibt ein standardmäßiges Mehrwertsteuersystem (MwSt.) von 10 %. Während ansässige Unternehmen spezifischen Umsatzschwellen für die freiwillige oder obligatorische Registrierung unterliegen, müssen sich nicht ansässige Anbieter digitaler Produkte ab ihrer ersten steuerpflichtigen Transaktion mit einem lokalen Verbraucher registrieren.

Bahrain

Bahrain hat die Mehrwertsteuer am 1. Januar 2019 als Teil des GCC Common VAT Agreement eingeführt. Der Standardsatz beträgt 10%. Das National Bureau for Revenue (NBR) verwaltet die Mehrwertsteuer und ist für Registrierungen, Erhebungen und Compliance zuständig.

Offizieller Link der Regierung: National Bureau for Revenue

10.00%

Mehrwertsteuer-/Umsatzsteuersatz für elektronische Produkte und Dienstleistungen

Produktkategorien mit ermäßigtem Steuersatz

Kein spezifischer ermäßigter Satz für digitale Waren und Dienstleistungen

Reverse-Charge-Verfahren für B2B-Umsätze

Steuernummernprüfung erforderlich

Wann müssen Sie sich registrieren?

Ab Ihrem ersten B2C-Verkauf

Online-Registrierung möglich

Lokaler Vertreter erforderlich

Erforderlich für nicht ansässige Unternehmen ohne feste Betriebsstätte, die sich für die Mehrwertsteuer registrieren

Registrierungsverfahren

Antragstellung über das NBR-Portal; Geschäftsregistrierungsdokumente und Steueridentifikationsinformationen einreichen

Liste der steuerpflichtigen digitalen und elektronischen Dienstleistungen

SaaS, Software & digitale Produkte

Strafen

Versäumnis der Registrierung innerhalb von 60 Tagen: bis zu BHD 10.000.

Verspätete Einreichung oder verspätete Zahlung (innerhalb von 60 Tagen): 5-25% der deklarierten/gezahlten Steuer.

Falsche Import- oder Lieferinformationen: 2,5-5% der unbezahlten Steuer pro Monat.

Bei verspäteten Zahlungen fallen auch Zinsen an.

Registrierungsschwelle

Erstverkauf (Nichtansässiger)
BHD 37.500 (Ansässiger, verpflichtend);
BHD 18.750 (Ansässiger, freiwillig);

Einreichungsintervall

Je nach Umsatz quartalsweise oder monatlich

Abgabetermin

Der letzte Tag des Monats

E-Rechnungsanforderungen

Noch nicht obligatorisch

Aufbewahrung von Aufzeichnungen

5 Jahre

Anleitungen: Bahrain SaaS-Mehrwertsteuer

Schritt: 1 Stellen Sie fest, ob Sie sich registrieren müssen.

Ab dem 1. Januar 2019 verlangt Bahrain von nicht ansässigen Anbietern digitaler Dienstleistungen an Verbraucher (B2C) in Bahrain, sich für die Mehrwertsteuer zu registrieren und diese einzuziehen, unabhängig vom Umsatzbetrag.

Schritt: 2 Unternehmensregistrierung

Die Registrierung erfolgt über das Portal des National Bureau for Revenue (NBR). Nichtansässige können sich direkt oder über einen lokalen Steuervertreter registrieren.

Schritt: 3 TIN/Umsatzsteuernummer

Eine 15-stellige Mehrwertsteuer-Registrierungsnummer wird vom NBR nach erfolgreicher Registrierung ausgestellt.

Schritt: 1 Standard-Umsatzsteuersatz

Der Standardsatz in Bahrain beträgt 10 % (im Jahr 2022 von 5 % erhöht).

Schritt: 2 Umsatzsteuerformel

Um Ihre Steuerbeträge zu berechnen, verwenden Sie die folgende Formel:

Steuerwert = Nettopreis X 10,00 %

Schritt: 3 Reverse Charge (B2B)

Gilt. Beim Verkauf an ein umsatzsteuerlich registriertes Unternehmen in Bahrain berechnet der Lieferant keine Umsatzsteuer; der Käufer verbucht diese in seiner eigenen Erklärung.

Schritt: 1 B2C-Verkauf

Sie müssen 10 % Umsatzsteuer auf alle SaaS-Abonnements erheben, die an Privatpersonen oder nicht umsatzsteuerlich registrierte Einheiten in Bahrain verkauft werden.

Schritt: 2 B2B-Verkauf

Es wird keine Umsatzsteuer berechnet, wenn der Käufer eine gültige bahrainische Umsatzsteuer-Identifikationsnummer vorlegt. Wenden Sie das Reverse-Charge-Verfahren (RCM) an.

Schritt: 3 Rechnungsanforderungen

Steuerrechnungen müssen enthalten:

Name, Adresse und 15-stellige Umsatzsteuer-ID des Lieferanten
Name und Adresse des Kunden
Fortlaufende Rechnungsnummer
Ausstellungsdatum und Leistungsdatum
Beschreibung der SaaS-Dienstleistung
Gesamtbetrag in BHD (oder verwendeter Wechselkurs)
Umsatzsteuersatz und berechneter Betrag pro Position.

Schritt: 1 Meldeintervall

Steuern sollten eingereicht werden:

monatlich (wenn jährliche Lieferungen > 3 Mio. BHD)
quartalsweise (wenn $\le$ 3 Mio. BHD).

Schritt: 2 Abgabefrist

Die Einreichungsfrist ist der letzte Tag des Monats nach dem Ende des Steuerzeitraums (z.B. ist die Q1-Erklärung am 30. April fällig).

Schritt: 3 Einreichung

Die elektronische Einreichung erfolgt über das NBR E-Service Portal. Zahlungen können über Fawatri/Fawateer oder per Überweisung erfolgen.

Schritt: 4 Aufzeichnungspflicht

Steuerunterlagen sollten mindestens 5 Jahre aufbewahrt werden (Standard).

PayPro Global Lösung: Vereinfachte Registrierung & Fiskalische Vertretung

Die Navigation durch Bahrain’s Mehrwertsteuerregistrierung und Fiskalvertretung kann entmutigend sein. PayPro Global fungiert als Ihr Merchant of Record, der sich um diese Komplexitäten kümmert, einschließlich der Mehrwertsteuerregistrierung und Fiskalvertretung, wo erforderlich, damit Sie sich auf Ihr Geschäft konzentrieren können.

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